2018年度部控制评价报告
目录
第一部分2018年部控制体系建设总体概况 (3)
第二部分2018年部控制评价工作开展情况 (3)
一、部控制评价工作组织 (3)
二、部控制评价依据 (3)
三、2018年度部控制评价围 (3)
四、部控制评价的程序和方法 (3)
五、部控制体系评价 (3)
六、部控制缺陷认定标准 (9)
七、部控制缺陷及整改情况 (10)
八、部控制有效性的结论 (3)
九、对集团推动部控制评价工作的意见和建议 (3)
第一部分*****2018年部控制体系建设总体概况*****医药根据*****及风险合规部的要求开展控体系建设，根据《*****部控制评价制度》，于2018年11月9
日下发了《关于2018年控评价工作的通知》，搭建了*****控管理的组织架构，明确了工作职责，将*****2018年控工作划分为三个工作阶段，第一阶段培训及准备、第二阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）己完成，第三阶段对缺陷项进行整改。现在2018年*****控评价工作己基本完成。
*****在已有风险管理的基础上，进一步深化部控制体系建设，完善控评价机制。2018年在公司本部开展了控评价培训会两场，组织*****医药各部门进行控底稿填报及缺陷收集工作。根据《2018年度控评价工作方案》，*****应于2019年元月完成缺陷的整改跟踪，*****在分析控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药2018年度部控制评价报告》（即本报告）。
第二部分*****2018年部控制评价工作开展情况
一、*****部控制评价工作组织：
*****医药于2018年11月9日下发通知成立*****控领导小组并下设工作小组，11月13日通过*****第三十三期总经理办公会议并于2018年11月13日形成会议纪要，对控评价工作进行底稿填写要求及实际操作练习等培训工作。*****总经理办公会对*****整体工作情况、缺陷整改进行审议。*****控领导小组为控评价工作的领导机构，由*****任控领导小组
组长，*任副组长，由*********任组员。控领导小组负责审议*****控评价工作方案，整理控工作组填报的底稿，评价过程中的总体把控、质量监控、进行重要决策、协调工作等，并将《*****医药2018年度部控制评价报告》（即本报告）提交*****审议。*****控工作组负责具体评价工作、资料收集、样本收取、底稿填报。
公司在2018年度未聘请专业机构协助开展部控制评价工作；未聘请会计师事务所对公司部控制进行独立审计并出具部控制审计报告。
二、*****部控制评价依据
*****医药根据*******企业部控制规体系有关规定，结合*****的实际，按照“全面性、重要性、客观性、风险导向、一致性”等原则，制定部控制评价工作方案，并统一部署在部控制日常监督和专项监督的基础上，对*****截至2018年12月31日（部控制评价报告基准日）的部控制有效性进行全面、有序地评价。
三、2018年度部控制评价围
2018年的评价围仅为*****医药（本部）（不含下属零售门店），纳入评价围单位资产总额合计占公司合并财务报告资产总额的100%，营业收入总额占公司合并财务报表营业收入总额的99.54%，涵盖了包括[医院配送，零售终端，市场分销和控销]业务和事项，具体情况如下表所示：
上述纳入评价围的业务和事项以及高风险领域已涵盖了公司经营管理的主要方面，无存在重大遗漏。
四、部控制评价的程序和方法
*****2018年部控制评价工作遵循企业部控制规程序执行。*****通过制订控工作方案，明确了评价组织实施步骤、人员安排、日程安排等相关容。本次控评价工作分为五个阶段：准备阶段、实施阶段、整改阶段、报告阶段、归档阶段。
在整个评价过程中，部控制评价工作人员综合采用了个别访谈、问卷调查、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，广泛收集公司部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体容，研究分析部控制缺陷。
五、部控制体系评价
2018年*****部控制五要素整体评价情况如下：
（一）部环境
1、公司治理。*****建立健全企业法人治理结构，建立董事会和《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。*****董事会由******三人组成，董事会是公司的决策机构，董事长是公司的法定代表人。监事由****担任，监事履行检查公司财务、监督董事及高级管理人员履行行为等职权。*****经理会由*****五人组成，余雄智为公司总经理，其余班子成员经
****推荐任命，***任副总经理（副经理），***为财务总监，****列席参加经理人会议。2018年*****医药共召开董事会2次，主要容为变更经营围及变更董事会成员。共出具3次股东决议，主要容为变更经营围及变更董事会成员，变更公司章程。2018年*****医药共召开38次经理人会议，均形成会议纪要并予以会签。
2、机构设置。*****分业务线和职能线进行管理，业务条线根据*****医药的发展需要设置，含营销中心、医疗器械中心、医院事业部、采购部四个业务部室；职能管理条线根据华润医药商业的对应管理要求设置，含财务部、信息部、质量管理部（含EHS）、储运部、人资行政部，党群工作部、战略运营部、风险合规法务部部（含法律、风险、控、纪检、廉政）八个职能部室。
3、发展战略。*****医药根据“十三五”发展规划的思路，坚持科学发展观，高度重视企业发展与环境、社会的和谐，促进行业与社会、环境的协调，并按照总体规划、分步实施的原则，规经营管理，不断增强企业持续发展的能力。从*****与****医药的十三五战略目标出发，建立与逐步完善*****部控制体系，培养部控制专业人才，提高*****风险管控水平与风险防能力。2018年规划完成4.5亿不含税销售，2020年规划完成10亿不含税销售。
4、社会责任。*****医药自加入*****大家庭以来，逐步建立践行社会责任体系。《企业部控制应用指引第4号——社会责任》也详细规了企业社会责任行为，这意味着在可预见的未来期间，各利益相关者包括企业对社会责任的关注度将继续增强。企业履行社会责任是其塑造企业形象和提
升其竞争力的必然选择。2018年*****社会责任体系基本完成搭建工作，2019年将注重社会责任的编制及活动的开展。
5、企业文化。*****医药坚持经营理念“优低快齐网”及企业文化“恭宽信敏汇”与华润企业文化的全方位整合。以诚实守信是为*****医药的核心价值观，坚持以业绩说话、业绩产生效益、业务向行、一切服务于业务的业绩导向政策。坚持以人为本、客户至上、服务员工，悉心维护客户和员工的合法权益，严守合规及商业道德底线，感恩回报。鼓励发展创新营销，顺应一厂一区一配、一厂一省一配、医疗器械两票制的政策影响，打造全社会企业的榜样。
（二）风险评估
*****医药2018年风险评估工作涵盖***本部人力、行政、战略运营、销售、采购、财务、质管、仓储、法务等方面。风险初始信息收集工作以年度为周期，以公司经营目标和重点工作为中心做到外部风险信息的持续收集，持续关注影响企业发展的风险因素。风险工作从初始信息收集、风险辨识、风险分析、风险评价及风险应对等多个步骤开展评估。2018年*****医药结合控、风险工作，分发《风险辨识问卷》85份，占员工总数的81%。问卷共回收85份，回收率100%。通过《风险辩识问卷》共发现14个问题（存在重复风险点），包括市场风险、法律风险、战略风险、运营风险、采购风险、财务风险等，共据此归纳十项主要风险点。同时进行访谈9次，形成访谈纪录9份，访谈对象主要为部门负责人员，针对库存、销售、采购、客户评价、合规性等方面。
（三）控制活动
*****医药于2018年11月13日召开风险控启动会，对各个部门进行风险控的培训工作及控测评底稿讲解的培训工作。从2018年11月份起，制订控评价方案，分发任务给各风险工作小组成员，开展控测评工作。经过底稿初评，再评等多次审核，对公司控缺陷进行汇总并针对缺陷进行整改。于2018年11月31日完成控底稿（第一版）收集工作，于2018年12月15日完成控底稿（第二版）的修改、上报工作。
（四）信息与沟通
*****医药2018年度以部信息传递，财务报告、信息系统等相关应用指引为依据，结合*****的实际情况，对信息收集，处理和传递的及时性、财务报告的真实性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施部控制的有效性进行认定。底稿中样本留有制度、会议纪要、访谈、票据相片、系统截图等资料。
（五）部监督
*****医药开展部监督评价，以《企业部控制基本规》有关部监督的要求，以及应用指引中有关日常管控的规定为依据，对企业部进行有效的监督。2018年未接到监督投诉（含纪检、廉政项目）。
六、部控制缺陷认定标准
******根据企业部控制规体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合经营规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研究确定了适用本公司的部控制缺陷认定标准，具体如下：
切实做好内部控制评价,不断实现内部控制自我提升 ——财政部会计司解读《企业内部控制评价指引》《周易》：“君子终日乾乾，夕惕若，厉，无咎。”是说君子能整天整日显示出自强不息的行为状态，是因为到晚间，也要保持戒慎，即检查自己在白天的所作所为，不要把过错带进第二天。对内部控制的建立、实施进行评价，是优化内部控制自我监督机制的一项重要制度安排，是内部控制的重要组成部分，与内部控制的建立、实施，共同构成有机循环。《企业内部控制基本规范》第四十六条：“企业应当结合内部监督情况，定期对内部控制的有效性进行自我评价，出具内部控制自我评价报告”。因此，为促进企业全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，专门制定了《企业内部控制评价指引》（下称“《评价指引》”）。 《评价指引》第二条规定，企业内部控制评价是指企业董事会或类似权力机构对内部控制有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 一、内部控制评价概述 （一）内部控制评价的作用。 第一，内部控制评价有助于企业自我完善内控体系。内部控制评价是通过评价、反馈、再评价，报告企业在内部控制建立与实施中存在的问题，并持续地进行自我完善的过程。通过内部控制评价查找、分析内部控制缺陷并有针对性地督促落实整改，可以及时堵塞管理漏洞，防范偏离目标的各种风险，并举一反三，从设计和执行等全方位健全优化管控制度，从而促进企业内控体系的不断完善。 第二，内部控制评价有助于提升企业市场形象和公众认可度。企业开展内部控制评价，需形成评价结论，出具评价报告。通过自我评价报告，将企业的风险管理水平、内部控制状况以及与此相关的发展战略、竞争优势、可持续发展能力等公布于众，树立诚信、透明、负责任的企业形象，有利于增强投资者、债权人以及其他利益相关者的信任度和认可度，为自己创造更为有利的外部环境，促进企业的长远可持续发展。 第三，内部控制评价有助于实现与政府监管的协调互动。政府监管部门有权对企业内部控制建立与实施的有效性进行监督检查。事实上，在有关政府部门，比如审计机关开展的国有企业负责人离任经济责任审计中，已将企业内部控制的有效性，以及企业负责人组织领导内控体系建立与实施情况纳入审计范围，并日益成为十分重要的一部分。尽管政府部门实施企业内控监督检查有其自身的做法和特点，但监督检查的重点部位是基本一致的，比如大多涉及重大经营决策的科学性、合规性以及重要业务事项管控的有效性等。实施企业内控自我评价，能够通过自查及早排查风险、发现问题，并积极整改，有利于在配合政府监管中赢得主动，并借助政府监管成果进一步改进企业内控实施和评价工作，促进自我评价与政府监管的协调互动。 （二）内部控制评价的对象内部控制评价是对内部控制有效性发表意见。 所谓内部控制有效性，是指企业建立与实施内部控制对实现控制目标提供合理保证的程度，包括内部控制设计的有效性和内部控制运行的有效性。其中，内部控制设计的有效性，是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当；内部控制运行的有效性，是指现有内部控制按照规定程序得到了正确执行。评价内部控制运行的有效性，应当着重考
2017年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市证通电子股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法。在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。 二、内部控制评价的依据 本报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2017年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
三、内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项。纳入评价范围的单位包括：深圳市证通电子股份有限公司及其15家子公司。 纳入评价范围单位资产总额占公司本年度合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司本年度合并财务报表营业收入总额的100%； 纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、募集资金管理、全面预算、关联交易、合同管理、信息与沟通、信息系统、内部监督、风险评估。上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 同时通过风险检查、内部审计、监事巡查等方式对公司内部控制的设计及运行的效率、效果进行独立评价，具体评价结果阐述如下： 1.组织架构 （1）治理结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳市证券交易所上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规、部门规章的要求，建立了由股东大会、董事会、董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、监事会、经理层构成的法人
2018年党员个人自评年度总结 姓名：XXX 部门：XXX 日期：XXX
2018年党员个人自评年度总结 按照公司党发11号文关于开展双评工作的通知精神，结合自己近两年来的学习和工作情况总结如下，请各位领导、同事给予评议。 一、思想方面 在日常的生活、工作和学习中，我始终以一名共产党员的标准严格要求自己，认真贯彻执行档的基本路线和各项方针政策，坚持用党的思想理论武装自己的头脑，始终保持坚定正确的政治立场和方向。树立正确的世界观、人生观和价值观，坚定共-产主义理想和社会主义信念，努力使自己成为一名合格的共产党员。在20xx年度，被公司评为优秀共产党员。 二、学习方面 两年来，我首先是积极参加政工支部的学习，坚持集中学习和业余学习相结合，认真学习支部下发的学习材料，做好学习笔记，通过学习增长了知识，并把学到的理论、方法运用到日常的工作当中。其次，是始终坚持给自己充电，08年9月报考了北京大学网络教育学院人力资源专业，通过看书自学、在线作业、视频教程、参加考试，两年来，已经修够85个学分，今年6月份就能顺利毕业;三是凭自己的业余爱好，学习钻研网站建设、软件应用等网络知识，为更好地做好公司的网站和论坛打下坚实的基础。 三、工作方面 两年来，在领导的关心和帮助下，能够高效地完成各项工作：一是做好公司网站的建设、维护、更新和推广工作;二是撰写职工代表大会的工作报告和日常的新闻宣传稿件;三是做好共青团的工作，组织参加 第 2 页共 5 页
建设集团的各项活动并取得优异的成绩;四是完成公司制度汇编的校稿工作;五是搞好公司团委的各项工作，完善基础资料、起草文件、组织活动;六是帮助同事们解决在使用电脑时遇到的各种小问题;七是完成 领导交代个各项工作任务。在XX年度被公司评为四有模范职工。 四、存在的问题与不足 一是在学习方面，有时会有偷懒的想法，不能够长期坚持，还有就是学习的面比较窄;二是在工作方面，年轻气盛，有时候干工作会闹点小情绪，影响工作的正常开展，对一般性的、事务性的工作，缺少创新和开拓精神。三是在工作和生活当中，有时候会有一些好的想法，真正去落实的比较少，或者是遇到挫折和困难就会退缩。以上分析出来的问题，我将在今后的生活、工作和学习中，时时予以对照检查，严格要求自己，不断完善自己，加强修养，锤炼党性，争做一名优秀的党员。 五、今后的努力方向 回顾近两年来的工作，对照自己的职责要求，我决心在今后的工作中认真把握好以下几个方面： 1、提高学习能力，进一步增强自身素质，在今后的工作中，要努力加强学习的自觉性，学习政治理论，学习业务知识，牢固树立终身学习的观念，从而不断提高自身的综合素质。 2、提高工作能力，进一步增强本职工作的本领，在实际工作中，要树立忠于职守、爱岗敬业、开拓进取、乐于奉献的职业道德，要树立敢于负责、勇于克服一切困难的精神，要善于发现在工作中存在的不足，加以创新和改进，进一步树立服务意识，坚持服务宗旨，在自己负责的各项工作中，力争把工作做在前面，掌握工作的主动权。 3、提高创新能力，进一步增强工作的实在性，随着公司的不断发 第 3 页共 5 页
ⅩⅩ银行股份有限公司年度内部控制评价报告 ⅩⅩ银行股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司ⅩⅩ年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一.重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二.内部控制评价结论 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是V否 财务报告内部控制评价结论 V有效□无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 持了有效的财务报告内部控制。 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是V否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告
2018年会计继续教育 行政事业单位内部控制报告管理制度》解读 一、单选题 1. 内部控制的核心内涵和政策来源是（）。 《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》 《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》 《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》 行政事业单位内部控制规范（试行）》 2.测试阶段财政部印发《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》，对各级各类行政事业单位内部控制基础情况进行“摸底”测试，帮助各单位查找内部控制基础的不足之处和薄弱环节，这种方式是（）。 以评促建 评建结合 重在建设 以评促改 3.财政部会计司组织有关专家成立了“行政事业单位内部控制报告体系研究”课题组，在《管理制度》的研究制定工作中属于的阶段是（）。 启动阶段 调研阶段 测试阶段 研讨阶段 4.财政部会计司对《管理制度》和《通知》相关条款和内容进行修改和完善，并最终形成了《管理制度》和《通知》并正式印发的时间是（）。 2016年1月 2016年6月 2016年12月 2017年1月 5.下列不属于加强行政事业单位内部控制作用的是（）。 提升内部治理水平 规范外部权力运行 促进依法行政 推进廉政建设 6.部门行政事业单位内部控制报告的编制与报送中主要规定的是（）。 行政事业单位内部控制报告监督检查的总体要求 各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作要求
各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作依据 各行政主管部门报送本部门内部控制报告的要求 7.下列哪项不属于内部控制报告制度和工作安排中主要对其规定了报送要求的是（）。 地方财政部门 各部门 工商企业 行政事业单位 8.各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责，各单位应当按照《通知》及其附件要求及时编制和报送内部控制报告，以上内容遵循的是哪一项贯彻实施要求。（）高度重视，精心组织 数据准确，报送及时 强化分析，推动整改 加强宣传，交流经验 9.各计划单列市财政部门应当直接将本地区行政事业单位内部控制报告上报的单位是（）。 省级财政部门 省政府 国务院 财政部（会计司） 10.对单位内部控制报告不符合要求追究责任时不属于参照的有关法律法规的是（）。《会计法》 《公司法》 《财政违法行为处罚处分条例》 《预算法》 11.《管理制度》中的行政事业单位不包括（）。 党的机关 行政机关 政协机关 私营企业 12.内部控制报告应当包括行政事业单位内部控制的建立与实施、覆盖单位层面和业务层面各类经济业务活动，能够综合反映行政事业单位的内部控制建设情况，符合以上要求的原则是（）。 全面性原则 客观性原则 规范性原则 重要性原则
---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 2018年街道发展新党员工作总结 今年以来，左家塘街道党工委坚持以《中国共产党章程》和《中国共产党发展党员工作细则（试行）》为指导，认真贯彻执行坚持标准，健全制度，严格考核，加强培训，按程序发展，的工作方针，有领导、有计划、有组织地搞好党员发展工作。一年来全街共发展新党员20名，其中男党员8名占40％，女党员 12名占60％，街道机关3名占15％，社区干部14名占70％，非公企业3名占15％，18个社区均发展了新党员，并有43名入党积极分子参加了培训。通过严格按党章规定的党员标准发展党员，切实保证新党员的质量，全面提高党员队伍的素质，增强了党组织的战斗力和党员在各项工作中的影响力，以及在群众中的凝聚力。从而对街道的建设、发展和稳定起到了重要的作用。在发展党员工作中，我们的主要做法是： 一、统揽全局，加强对发展党员工作的领导 街道党工委十分重视发展党员工作，街道党工委多次召开专门会议研究落实发展党员工作，把发展党员工作作为加强基层组织建设的重要措施，着力在提高组织领导的认识程度和工作力度上下功夫，不断改进工作方法，形成了职责明确，考核制度健全的发展党员新格局。为了加强对发展党员工作的指导，今年街道党工委实行了班子成员分片包社区，建立发展党员联系点工作制度，对发展党员工作中存在的倾向性问题和薄弱环节做到了及时发现，认真加以解决。同时把发展党 1 / 6
重庆智飞生物制品股份有限公司 2019年度内部控制评价报告 重庆智飞生物制品股份有限公司全体股东： 为加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进企业可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），重庆智飞生物制品股份有限公司（以下简称“公司”）对2019年度内部控制及运行情况进行了全面检查，对公司截止2019年12月31日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
中国东方航空股份有限公司2018年度内部控制评价报告 中国东方航空股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致。 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司内部控制评价报告披露一致。
2018年党员民主评议个人小结 在过去的两年中，我一直以一名合格党员的标准要求自己，认真学习，努力工作，积极思考，力求在工作、学习上有进步，在党性修养上有提高，在党员模范作用上有发挥，争取作一名合格的共产党员。 一、思想上，认真学习党和国家的各种路线、方针、政策以及十七届五中、四中全会等精神，在思想上同党中央保持高度一致；深入学习邓小平理论和三个代表重要思想，辩证唯物主义和历史唯物主义，科学发展观、正确政绩观和马克思主义群众观，努力把改造客观世界同改造主观世界相结合，进一步树立正确的世界观、人生观、价值观和利益观，坚定共产主义理想信念和为人民服务的意识；加强学习《中国共产党章程》、《党内监督条例》和《党纪处分条例》，进一步加深对中国共产党的历史、宗旨和精神的了解和理解，加强党员先进性教育活动认真思考，努力提高自身的党性修养和觉悟，让自己真正做到从思想上入党。 二、工作上，时刻牢记自己是一名光荣的共产党员，用一滴水可以折射出太阳的光辉来警醒自己，踏实进取、认真谨慎，忠于职守、尽职尽责，遵纪守法、廉洁自律，努力发挥党员的先锋模范作用，以吃苦在前、享乐在后和对自己负责、对单位负责、对人民负责、对党负责
的态度对待每一项工作，树立大局意识、服务意识、使命意识，努力把全心全意为人民服务的宗旨体现在每个细节中；以改进工作作风、讲求工作方法、注重工作效率、提高工作质量为目标，积极努力，较好地完成了全年的各项工作任务。一是按时完成了主管领导和上级主管业务部门安排与布置的各项任务，并注意提高质量；二是认真做好本部门的管理等工作，注意提高效率；三是确保公司办公平台、财务平台、网站、企业邮箱等系统的正常运行，局域网管理与维护，公司机关计算机及附属设备的维护保养等工作；四是做好领导交办的其他工作并积极协助相关部门科室完成任务。 1 2 三、存在的不足：两年来，虽然我在思想、工作等方面都有一定的提高，但与优秀党员的标准、与党和人民的要求都还存在很大差距。今后，我会更加努力，认真学习，深入思考，勤奋工作，让自己的党性修养不断提高、认识不断升华，为人民服务的本领不断增强，积极向优秀党员的标准靠拢。 民主评议党员是全面贯彻落实党的十六大提出的党要管党、从严治党方针，提高党员素质的意向重要措施。通过此次民主评议党员工作，自己既总结出了在工作中所做出的成绩，同时也找到了存在的不足，这样对自己今后的学习和工作是有极大帮助和促进的。今后，要认真贯彻三个代表的重要思想，紧紧围绕着公司的方针目标，根据公司生产实际，结合本部门的工作总体思路，加强业务学习、加强信息化建设，努力使公司信息化工作再上新的台阶。
公司内部控制评价报告 TPMK standardization office【 TPMK5AB- TPMK08- TPMK2C- TPMK18】
XX股份有限公司20XX年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 XX股份有限公司全体股东： XX公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在XXXX年XX月XX日（基准日）有效[或在以下方面存在重大缺陷：对重大缺陷的说明。公司已对该缺陷采取（或拟对该缺陷采取）如下整改措施： 整改措施]。 我公司聘请的[会计师事务所名称]已对公司财务报告相关内部控制有效性进行了审计，出具了[审计意见]。 我公司在内部控制自我评价过程中关注到的与非财务报告相关的内部控制缺陷情况包括[具体缺陷情况]。
董事长：（签名） XX股份有限公司 [日期] 上市公司董事关于《董事会关于公司内部控制的自我评估 报告》审议的工作底稿 一、董事对公司内部控制的自我评估应完成工作底稿，形成评估依据。 二、公司董事会秘书至少应于董事会审议公司年度报告会议通知发出时，将本底稿交给各董事。 三、该底稿应由董事亲笔填写。 四、公司应为董事填写工作底稿有关内容提供便利。 五、董事在审议内部控制自我评估报告之前，应至少关注以
下内容并形成工作底稿： 1.公司是否已经建立内部控制制度并形成书面文件？ 是□否□ 2.检查监督部门设置情况 （1）公司是否已确定一个或多个专门职能部门（以下简称“检查监督部门”）负责内部控制的日常检查监督工 作？ 是□否□ 如是，请说明该部门名称。 （2）如已确定检查监督部门，公司是否根据相关规定以及公司情况配备专门的内部控制检查监督人员？ 是□否□ 如是，请说明配备人数。 （3）检查监督部门负责人的任免由谁决定？ 3.检查监督部门报告情况 （1）检查监督部门是否定期直接向董事会或其下设审计委员会等专业委员会报告内部控制检查监督工作情况。 是□否□ 如是，请说明本年度报告次数。 （2）本年度检查监督部门发现的问题都有哪些？ （3）检查监督部门对发现的问题是否提出过解决建议？
第一篇 一年来，在公司党委和党支部的正确领导下，**分院党小组做到突出重点、夯实基础、全面部署、扎实推进、明确任务、从严要求，从自身的特点和实际出发，认真履行党章规定的职责，切实改进和加强对党员的教育、管理和监督。今年，在分院全体党员和员工的共同努力下，顺利完成公司下达的各项工作任务。为进一步总结成果，发扬优良传统和工作作风，为公司在新的一年里能取得新的辉煌，也为**分院党小组能取得更好的成绩，现就党小组一年来的工作作如下总结。 一、大力开展思想政治教育，促进党员思想政治素质的不断提高我们一直把党员干部的思想教育放在工作的首位，做到学习有制度、有计划、有记录、有交流。通过学习，进一步端正和提高了党小组的思想认识，增强了政治敏锐性。今年来，支部采用多种形式组织党员开展理论学习。认真学习新时期思想理论建设及党的十九大精神。小组及时组织党员学习集团及公司下达的文件精神，结合燃气设计行业工作特点总结学习心得，使党员注重培养专业能力、专业精神，增强适应新时代中国特色社会主义发展要求的能力，正确理解党员该怎样发挥先锋模范作用，更好的服务分院所管辖的燃气市场。 二、反腐倡廉落实到位 党小组认真落实党风廉政建设各项措施，严格遵守金融法规，在集团及公司领导下，于10月开展“廉洁教育学习月”活动，以“廉洁从业不忘初心”为主题，加强各党员对党规、理论知识和集团文件的学习，组织学习《华润燃气“廉洁教育学习月”廉洁教育专题课件》、《华润燃气集团纪检监察制度学习提纲》，深刻领会各自相关工作的实质，党员干部以身作则，切实履行好自己的管理职责，全力以赴的做好部门的各项工作，推动各项工作平稳健康稳定发展，近一年来无违规违纪行为。 三、组织学习群众路线内容 一是开展讨论，深入实际。在深入学习的基础上，支部及党小组发起、组织党员和部门员工，学习、参观了中共五大会议纪念馆及毛泽东同志旧居。此次活动，体现了各部门团结合作，友爱互助精神，同时间接大力加强党员的思想道德建设，提高党员的综合素质，促进党员团结互助，激励党员干部为树立新时期正确的荣辱观，努力构建和谐社会贡献智慧和力量。二是做好笔记、书写心得。全体党员共同学习，还通过多方面渠道进行深入学习，每人都认真抄写了学习笔记，记录本阶段的学习心得，从而使个人的群众路线观念得到提升。 四、开展民主生活会
附件1： 企业内部控制评价指引 （征求意见稿） 第一章总则 第一条为规范企业内部控制评价工作，及时发现企业内部控制缺陷，提出和实施改进方案，确保内部控制有效运行，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内设立的大中型企业。 第三条本指引所称内部控制评价，是指由企业董事会和管理层实施的，对企业内部控制有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。 内部控制有效性是指企业建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理的保证。 第四条企业应当根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》的要求，结合企业实际情况，对战略目标、经营管理的效率和效果目标、财务报告及相关信息真实完整目标、资产安全目标、合法合规目标等单个或整体控制目标的实现进行评价。 第五条企业实施内部控制评价，应当遵循下列原则： （一）风险导向原则。内部控制评价应当以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和对企业单个或整体控制目标造成的影响程度来确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域或流程环节。 （二）一致性原则。内部控制评价应当采用统一可比的评价方法和标准，保证评价结果的可比性。 （三）公允性原则。内部控制评价应当以事实为依据，评价结果应当有适当的证据支持。 （四）独立性原则。内部控制评价机构的确定及评价工作的组织实施应当保持相应的独立性。 （五）成本效益原则。内部控制评价应当以适当的成本实现科学有效的评价。 第六条企业董事会及其审计委员会负责领导本企业的内部控制评价工作。监事会对董事会实施内部控制评价进行监督。 第七条企业可以授权内部审计部门负责组织和实施内部控制评价工作。具备条件的企业，可以设立专门的内部控制评价机构（以下合称内部控制评价机构）。 第八条企业内部控制评价，一般包括年度评价和专项评价。 年度评价是指企业根据内部控制目标，对企业某一年度建立与实施内部控制的有效性进行的评价；专项评价是指企业在特定时点对特定范围的内部控制的有效性进行的评价。 第二章内部控制评价的内容和标准 第九条企业应当对与实现整体控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素进行全面系统、有针对性的评价。 第十条企业实施内部控制评价，包括对内部控制设计有效性和运行有效性的评价。 内部控制设计有效性是指为实现控制目标所必需的内部控制要素都存在并且设计恰当；内部控制运行有效性是指现有内部控制按照规定程序得到了正确执行。 第十一条应用信息系统加强内部控制的企业，应当对信息系统的有效性进行评价，包括信息系统一般控制评价和信息系统应用控制评价。 一般控制评价应当着重考虑与信息系统开发有关的信息技术控制目标、程序变更、计算机运行和对数据的接触是否符合企业内部控制的要求，是否有利于企业内部控制目标的实现，并以此评价信息系统的安全性、可靠性和合理性。 应用控制评价应当结合企业业务流程特点，着重考虑信息系统中与业务流程相关的控制点，并以此评价相关应用系统操作数据的真实性、准确性和合规性。 第十二条企业应当根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引的有关规定，建立与实施内部控制，并以此为依据和标准组织开展内部控制评价工作。
2018年度发展党员工作总结 2018年发展党员工作总结 在县委组织部的指导下，严格按照《中国共产党章程》和《中国共产党发展党员工作细则》等有关规定，认真贯彻执行“控制总量、调整结构、提高质量、发挥作用”的方针，严格执行发展党员入口票决制，积极慎重地做好发展党员工作，取得了较好的成绩。现将2018年我镇发展党员工作情况总结如下： 一、主要做法 镇党委高度重视发展党员工作，把此项工作作为加强基层组织建设的重要措施，通过严把“三关”，不断提高党员发展质量，切实增强基层党组织的战斗堡垒作用。 （一）建章立制，严把入口关。为进一步做好新时代党员发展工作，推进党员发展工作的机制创新，严把党员入口关，提高发展党员“质量”，确保从发展党员的根源上保证发展党员的先进性和纯洁性，通过入口票决制，增强了发展党员的针对性，避免出现“关系户、人情票”等情况，改进和规范了发展党员工作，提高了发展党员质量，增强了党员队伍的生机和活力，使新发展党员的素质结构有了明显改善，为巩固党的执政基础，提高党的执政能力，实现党的任务提供了坚强组织保证。 （二）狠抓培养，保证质量关。把发展党员工作的着力点放
在入党积极分子的培养教育上。一是抓好日常管理，保持教育培训的经常性。坚持把党员日常活动作为对入党积极分子进行经常性教育培训的重要载体，把入党积极分子登记造册，并按照活动制度，严格进行管理；认真组织学习党的基本知识，联系入党积极分子思想实际，有针对性地开展了形势政策教育、法律法规教育，定期对入党积极分子学习情况进行考核，对入党积极分子的学习心得、思想汇报及时存入档案，作为向党组织推荐重点培养对象的依据。二是抓好结对联系，提高教育培训的针对性。建立了支部委员与入党积极分子结对联系责任制，支部委员每人至少联系一名入党积极分子，经常交流思想，传播党的知识，宣传方针政策，提高思想觉悟和政治素质。 （三）坚持标准，严把程序关。在发展党员工作中，始终把质量放在首位。主要坚持了三个原则：一是坚持质量第一，防止突击发展。一是注意从实际情况出发，科学制订发展党员工作计划。坚持做到成熟一个，发展一个，真正做到从思想上入党。二是坚持全面衡量，克服片面观点。严格按照党员标准来全面衡量发展对象，不降低标准。对致富能人中的入党积极分子，同样注重考察入党动机和政治觉悟、思想品质，看他能不能帮助群众致富。三是坚持党性原则，严格入党手续。具体办法是严把“四关”即：把好支部大会讨论关。在到会党员充分行使民主权利、发表
2018年度部控制评价报告
目录 第一部分2018年部控制体系建设总体概况 (3) 第二部分2018年部控制评价工作开展情况 (4) 一、部控制评价工作组织 (4) 二、部控制评价依据 (4) 三、2018年度部控制评价围 (4) 四、部控制评价的程序和方法 (5) 五、部控制体系评价 (6) 六、部控制缺陷认定标准 (9) 七、部控制缺陷及整改情况 (10) 八、部控制有效性的结论 (10) 九、对集团推动部控制评价工作的意见和建议 (11)
第一部分*****2018年部控制体系建设总体概况*****医药有限公司根据*****及风险合规部的要求开展控体系建设， 根据《*****有限公司部控制评价制度》，于2018年11月9 日下发了《关于2018年控评价工作的通知》，搭建了*****控管理的组织架构，明确了工作职责，将*****2018年控工作划分为三个工作阶段，第一阶段培训及准备、第二阶段实施（含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等）己完成，第三阶段对缺陷项进行整改。现在2018年*****控评价工作己基本完成。 *****在已有风险管理的基础上，进一步深化部控制体系建设，完善控评价机制。2018年在公司本部开展了控评价培训会两场，组织***** 医药有限公司各部门进行控底稿填报及缺陷收集工作。根据《2018年度控评价工作方案》，*****应于2019年元月完成缺陷的整改跟踪，*****在分析控底稿及缺陷汇总表的基础上，并形成《*****医药有限公司 2018年度部控制评价报告》（即本报告）。
第二部分*****2018年部控制评价工作开展情况 一、*****部控制评价工作组织： *****医药有限公司于2018年11月9日下发通知成立*****控领导小组并下设工作小组，11月13日通过*****第三十三期总经理办公会议并于2018年11月13日形成会议纪要，对控评价工作进行底稿填写要求及实际操作练习等培训工作。*****总经理办公会对*****整体工作情况、缺陷整改进行审议。*****控领导小组为控评价工作的领导机构，由*****任控领导小组组长，*任副组长，由*********任组员。控领导小组负责审议*****控评价工作方案，整理控工作组填报的底稿，评价过程中的总体把控、质量监控、进行重要决策、协调工作等，并将《*****医药有限公司2018年度部控制评价报告》（即本报告）提交*****有限公司审议。*****控工作组负责具体评价工作、资料收集、样本收取、底稿填报。 公司在2018年度未聘请专业机构协助开展部控制评价工作；未聘请会计师事务所对公司部控制进行独立审计并出具部控制审计报告。 二、*****部控制评价依据 *****医药有限公司根据*******企业部控制规体系有关规定，结合*****的实际，按照“全面性、重要性、客观性、风险导向、一致性”等原则，制定部控制评价工作方案，并统一部署在部控制日常监督和专项监督的基础上，对*****截至2018年12月31日（部控制评价报告基准日）的部控制有效性进行全面、有序地评价。 三、2018年度部控制评价围
2018年党员个人年度工作总结 转眼XX年又接近尾声了，回顾一年来的经历，有收获也有不足。在党组织的教 育指引下，我更加坚定了无产阶级共产主义信念，用马克思列宁主义武装自己， 在毛泽东思想的指引下，高举邓小平理论的伟大旗帜，认真学习“三个代表”的重 要思想，保持和发展共产党员的先进性，树立正确的人生观、世界观，用科学的 方法论指导自己的工作学习，使自己在思想上有了很大的进步，意识形态上对国 家政策有了更为深刻的理解，坚定不移地继续为社会主义事业奉献自己的全部热情。一年来，我在思想上有了一定的进步，学习上也比较刻苦努力，现将我一年 来的思想、工作和学习等方面的情况作一个总结性的汇报。 一、端正思想，用科学的发展观武装自己 通过科学发展观的学习，让我对发展观有了更进一步的理解。从中也让我认识到要认真践行科学发展观，就必须要做到言行一致，意志坚定，认真负责，积极向上，团结合作，敢于超越自我。要把我们自身的发展与理论的学习结合起来，发 挥党员的模范带头作用。我积极接受学校布置的各项工作，作为一个大学生，不 能只讲单方面的发展，在专业学习、思想政治、社会实践等方面都要发展，要实 现全面和谐发展!学习是非常重要的，在这一学期中，我抓住一切机会认真学习， 在不断学习、不断实践中不断提高自己。在自己的生活中不断实践，反思，不断 总结，不断提高。同时读了几本书，使自己的认知能力，自主学习等方面都有了 新的认识，学习充实了自己也端正了自己的思想。 二、自觉加强理论学习，组织纪律性强 加强理论学习，首先是从思想上重视。理论源于实践，又高于实践。在过去的一年中，我主动加强对政治理论知识的学习，主要包括继续深入领会“三个代表”重 要思想并配合支部的组织生活计划，切实地提高了自己的思想认识，同时注重加 强对外界时政的了解，通过学习，提高了自己的政治敏锐性和鉴别能力，坚定了 立场，坚定了信念，在大是大非问题面前，能够始终保持清醒的头脑。 作为一名****正式党员，我内心有无限的信心的同时也有更多的压力。时刻提醒着我注意，什么是一个党员该做的，什么是不该做的，更促进了我的进步。首先，我深刻而清楚地认识到自己的缺点和不足，并在生活中循序渐进地改善，一个人 改正错误和缺点的过程我想不会再一朝一夕。所以我做好了充分的心理准备。尤其，在组织生活会上，同志们再次提出了我的不足之处，这使我感到自己还有很 多路要走还有很多是要学，当然自己的努力是少不了的。我有信心明年总结的时 候可以完全改正一些不足和缺点。因为作为一名党员，就应该拿出吃苦耐劳的精神，如果连自己的缺点都不能克服还谈什么先锋模范作用。这一年里，我积极响 应学校组织的多次党员活动，配合当前的理论前沿，为自己补充新鲜血液。当然，加强理论学习仍将是今后工作和生活中的一项主要的内容。不断加强学习，以适
《企业内部控制评价指引》 第一章总则 第一条为了促进企业全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。 第二条本指引所称内部控制评价，是指企业董事会或类似权利机构对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条企业实施内部控制评价至少应当遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作应当包括内部控制的设计与运行，涵盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。评价工作应当在全面评价的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。评价工作应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反映内部控制设计与运行的有效性。 第四条企业应当根据本评价指引，结合内部控制设计与运行的实际情况，制定具体的内部控制评价办法，规定评价的原则、内容、程序、方法和报告形式等，明确相关机构或岗位的职责权限，落实责任制，按照规定的办法、程序和要求，有序开展内部控制评价工作。 企业董事会应当对内部控制评价报告的真实性负责。 第二章内部控制评价的内容 第五条企业应当根据《企业内部控制基本规范》、应用指引以及本企业的内部控制制度，围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，确定内部控制评价的具体内容，对内部控制设计与运行情况进行全面评价。 第六条企业组织开展内部环境评价，应当以组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等应用指引为依据，结合本企业的内部控制制度，对内部环境的设计及实际运行情况进行认定和评价。 第七条企业组织开展风险评估机制评价，应当以《企业内部控制基本规范》有关风险评估的要求，以及各项应用指引中所列主要风险为依据，结合本企业的内部控制制度，对日常经营管理过程中的风险识别、风险分析、应对策略等进行认定和评价。
深圳市新纶科技股份有限公司 2019年度内部控制自我评价报告 深圳市新纶科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2019年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，至内部控制评价报告基准日，报告期内公司存在财务报告内部控制重大缺陷。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和 事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括深圳新纶母公司及其全部控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公司财务报告的编制与 披露、战略发展、组织架构、人力资源、企业文化、投资和筹资、预算管理、成本费用、采购和销售、生产管理、对子公司的控制、信息系统一般控制、关联交易、资产管理、工程项目、担保业务、合同管理、内部信息传递、内部监督等进行了重点测试评价，涵盖了公司所有职能管理部门及其主要业务流程，对包括公司及其子公司的重要业务单位、重要业务流程和关键控制点等相关业务流程进行了穿行测试。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所发布的《上市公司规范运作指引》、《公开发行证券
附件1: 企业内部控制评价指引 (征求意见稿) 第一章总则 第一条为规范企业内部控制评价工作,及时发现企业内部控制缺陷,提出和实施改进方案,确保内部控制有效运行,根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》,制定本指引。 第二条本指引适用于中华人民共和国境内设立的大中型企业。 第三条本指引所称内部控制评价,是指由企业董事会和管理层实施的,对企业内部控制有效性进行评价,形成评价结论,出具评价报告的过程。 内部控制有效性是指企业建立与实施内部控制能够为控制目标的实现提供合理的保证。 第四条企业应当根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》的要求,结合企业实际情况,对战略目标、经营管理的效率和效果目标、财务报告及相关信息真实完整目标、资产安全目标、合法合规目标等单个或整体控制目标的实现进行评价。 第五条企业实施内部控制评价,应当遵循下列原则: (一)风险导向原则。内部控制评价应当以风险评估为基础,根据风险发生的可能性和对企业单个或整体控制目标造成的影响程度 来确定需要评价的重点业务单元、重要业务领域或流程环节。
(二)一致性原则。内部控制评价应当采用统一可比的评价方法和标准,保证评价结果的可比性。 (三)公允性原则。内部控制评价应当以事实为依据,评价结果应当有适当的证据支持。 (四)独立性原则。内部控制评价机构的确定及评价工作的组织实施应当保持相应的独立性。 (五)成本效益原则。内部控制评价应当以适当的成本实现科学有效的评价。 第六条企业董事会及其审计委员会负责领导本企业的内部控制评价工作。监事会对董事会实施内部控制评价进行监督。 第七条企业可以授权内部审计部门负责组织和实施内部控制评价工作。具备条件的企业,可以设立专门的内部控制评价机构(以下合称内部控制评价机构)。 第八条企业内部控制评价,一般包括年度评价和专项评价。 年度评价是指企业根据内部控制目标,对企业某一年度建立与实施内部控制的有效性进行的评价;专项评价是指企业在特定时点对特定范围的内部控制的有效性进行的评价。 第二章内部控制评价的内容和标准 第九条企业应当对与实现整体控制目标相关的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制要素进行全面系 统、有针对性的评价。 第十条企业实施内部控制评价,包括对内部控制设计有效性和运行有效性的评价。