第七章商业银行
（一）找出每个词汇的正确含义（二）填空（三）单项选择
（四）多项选择（五）判断并改错（六）简答（七）论述（八）参考答案
（一）找出每个词汇的正确含义
词汇含义
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 12.
1.单一银行制----- d a.由个人集资联合组成的以互助为主要宗旨的合作金融组织。
2.商业银行----- h b.商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限的存贷款业务，还能经营证券业务、保险业务、信托业务等。
3.表外业务---- j c.由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。
4.货币经营业----- f d.业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。
5.信用合作机构---- a e.银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。
6.银行负债业务---- i f.专门经营货币兑换、保管及收付业务的机构，是银行早期的萌芽。
7.连锁银行制---- c g.银行运用自己通过负债业务所聚集的货币资金的业务，是银行创造利润的重要渠道。
8.分业经营---- m h.从事各种存款、放款和汇兑结算等业务的银行，可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重。
9. 中间业务----l i.银行吸收资金形成银行资金来源的业务。
10.票据发行便利----e j.商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动。
11.银行资产业务----g k.银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利。
12.控股公司制----ｈ l.银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。
13.混业经营---- b m.在金融机构体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，各自经营专门的金融业务。
14.总分行制----o n.是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。
15.信贷承诺----k o.是银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。
（二）填空
1. 银行类金融机构是指以_吸收存款______为主要负债、以__发放贷款______为主要资产、以_办理转账结算______为主要中间业务的金融机构。
2.专门经营货币兑换、保管及收付业务的行业是__货币经营业______。
3.1694年，英国国王威廉三世帮助商人们在英格兰建立起第一个现代银行——___英格兰银行_______，标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。
4.中央银行是在商业银行的基础上发展形成的，它是一个国家的货币金融管理机构，其特点可概括为__发行的银行__________、____国家的银行___________、____银行的银行__________。
5.美国和欧洲一些工业化国家通称的投资银行，在英国称为__商人银行_______,在其他国家和地区也被称作实业银行、公司、投资公司等。
6.作为专业银行重要组成部分的不动产抵押银行，其主要的资金来源是__发行不动产抵押证券募集_________。
7.商业银行的外部组织形式因各国政治经济制度不同而有所不同，目前主要有____总分行制_______、___单一银行制__________、____持股公司制
____________、__连锁银行___________等。
8.控股公司是指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。当所控制的银行只有一家时，称为_单—银行控股公司制________；当控制的银行有两家或两家以上时，则称为__多家银行控股公司制____________。
9.我国国有独资商业银行内部组织机构的设置与股份制银行不同,主要包括
______决策机构______、___执行机构__________、____监督机构________三部分。
10.目前，各国商业银行的经营体制主要有___职能分工型_______和__全能型
_________两种模式，也称为分业经营和混业经营。我国目前采用的是__职能分工型_________模式。
11.1988年7月西方12个主要发达国家中央银行和金融监管机构组成的银行管理与监督实施委员会通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，也称_《巴塞尔协议》___________，是国际上第一个有关商业银行资本计算标准和风险控制的协议。
12.交易一方向另一方出售某种资产，并承诺在未来特定日期、按约定价格从另一方购回同种资产的交易形式称_____回购协议___________。
13.___ 票据发行便利________是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。
14．我国信贷资产质量分类采取的是___五级______分类法，分为：_正常类
________、___关注类_____、___次级类______、___可疑类______、__损失类______。
15．金融创新产生的直接原因主要有：__避免风险___________________、
___________技术进步_____________、________规避政府管制_______________。
（三）单项选择
1. 1694年，英国商人们建立（A ），标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。
A.英格兰银行
B.丽如银行
C.汇丰银行
D.渣打银行
2.开发银行多属于一个国家的政策性银行，其宗旨是通过融通长期性资金以促进本国经济建设和发展，这种银行在业务经营上的特点是（A ）。
A.不以盈利为经营目标
B.以盈利为经营目标
C.为投资者获取利润
D.为国家创造财政收入
3. 在商业银行总分行制的外部组织形式中，（ D）是指总部负责管理下属分支机构的业务活动，自身并不经营具体的银行对外业务。
A.总行制
B. 单一制
C.连锁制
D. 管理处制
4. 股份制商业银行内部组织结构的设置分为所有权机构和经营权机构。所有权机构包括股东大会、董事会和监事会。（ B）是常设经营决策机关。
A.股东大会
B. 董事会
C.监事会
D. 执行机构
5. 在职能分工型的经营模式下，与其它金融机构相比，只有（C ）能够吸收使用支票的活期存款。
A.储蓄银行
B.商人银行
C.商业银行
D.信用合作社
6. 根据我国《商业银行法》规定，在改革开放后逐步建立起来的我国现行的商业银行体系，目前采用的是（D）模式。
A.全能型
B.混业经营
C.单元型
D.职能分工
7. 商业银行从事的不列入资产负债表内但能影响银行当期损益的经营活动，是商业银行的（C），且其可以有狭义和广义之分。
A.资产业务
B.负债业务
C.表外业务
D.中间业务
8. 银行在对借款客户信用状况的评价基础上与客户达成的一种具有法律约束力的契约，约定按照双方商定的金额、利率，银行将在承诺期内随时准备应客户需要提供信贷便利的业务被称做（B）。
A.回购协议
B.信贷承诺
C.票据发行便利
D.单一银行贷款
9.在商业银行经营管理理论演变的过程中，把管理的重点主要放在资产流动性上的是（A）理论。
A.资产管理
B.负债管理
C.资产负债管理
D.全方位管理
10. 下列银行风险管理理论中，强调银行应在风险与收益之间寻找一个恰当的平衡点的理论是（C ）。
A.风险价值法
B.信贷矩阵系统
C.风险调整的资本收益法
D.资产组合调整法
（四）多项选择
1. 英格兰银行的建立标志着现代银行业的兴起和高利贷的垄断地位被打破。现代银行的形成途径主要包括（AC ）。
A.由原有的高利贷银行转变形成
B.政府出资设立
C.按股份制形式设立
D.政府与私人部门合办
E.私人部门自由设立
2.银行类金融机构按其在经济中的功能可分为（BCDE ）。
A.国有银行
B.中央银行
C.商业银行
D.专业银行
E.政策性银行
3. 中央银行是在商业银行的基础上发展形成的，它是一个国家的货币金融管理机构，其特点可概括为（ABE ）。
A.“发行的银行”
B.“国家的银行”
C.“存款货币银行”
D.“监管的银行”
E.“银行的银行”
4. 不动产抵押银行是经营以土地、房屋等不动产为抵押的长期贷款银行，其贷款对象包括（ABDE ）。
A.房屋所有者
B.经营建筑业的资本家
C.土地使用者
D.土地所有者
E.购买土地的农业资本家
5. 商业银行的外部组织形式因各国政治经济制度不同而有所不同，目前主要有（ACDE ）等类型。
A.总分行制
B.代理行制
C.单一银行制
D.持股公司制
E.连锁银行制
6.商业银行的资产业务是指其运用资金的业务。对商业银行来说，其资产一般包括现金、信贷和投资。其中商业银行的现金资产主要包括（ABCE ）。
A.库存现金
B.存放在中央银行的超额准备金
C.同业存放的款项
D.贴现
E.托收中的现金
7.在商业银行的表外业务中，承诺性业务占据了相当重要的地位，下列所列业务中属于商业银行表外业务中承诺性业务的是（ACDE ）。
A.回购协议
B.债券承销
C.信贷承诺
D.承兑业务
E.票据发行便利
8. 商业银行经营管理的理论是随着经济和金融的发展不断演变的，资产管理是商业银行的传统管理办法。资产管理的重点是流动性的管理，其理论发展主要经历了（ABD ）不同的阶段。
A.商业贷款理论
B.可转换性理论
C.持续收入理论
D.预期收入理论
E.资产组合理论
9. 信用合作社作为群众性互助合作组织，其贷款主要用于解决成员的资金需要，而它的主要资金来源途径有（CDE ）。
A.国家拨付资金
B.社会集资
C.合作社成员交纳的股金
D.公积金
E.吸收的存款
（五）判断并改错
1.钱庄是专门经营货币兑换、保管及收付的组织，是银行早期的萌芽。
错，货币经营业是专门经营货币兑换、保管及收付的组织，是银行早期的萌芽。
2.16世纪银行业已传播到欧洲其他国家，早期银行业经营中的最大特点是贷款带有高利贷性质。
对
3.银行作为经营货币信用的企业，它与客户之间是一种以借贷为核心的信用关系，这种关系在经营活动中表现为等价交换。
错，银行作为经营货币信用的特殊企业，它与客户之间是一种以借贷为核心的信用关系，这种关系在经营活动中不是表现为等价交换，而是表现为以信用为基础、以还本付息为条件的借贷关系。
4.专业银行是指专门从事指定范围内的金融业务、提供专门金融服务的银行。同政策性银行相同，一般有其特定的客户群和业务范围。因此，专业银行应归属于政策性银行。
错，政策性银行可归类到专业银行，但专业银行不一定是政策性银行。如投资银行等以盈利为目的的专业银行，并不是政策性银行。
5.连锁银行制是为了弥补单一银行制的缺点而发展起来的。那些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。
6.在分业经营的金融机构体系中，投资银行、储蓄银行和商业银行等银行性金融机构都能吸收使用支票的活期存款。
错，在分业经营的金融机构体系中，与其他金融机构相比，只有商业银行能吸收使用支票的活期存款。
7.狭义的表外业务是那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。银行在经办这类业务时，不垫付任何资金，但将来可能因具备了契约中的某个条款而转变为表内的资产或负债，因此又可称为或有资产业务、或有负债业务。
对
8.票据承销是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。
错，票据发行便利是指银行同意票据发行人在一定期限内发行某种票据，并承担包销义务，在这种方式下，借款人以发行票据方式筹措资金，而无须直接向银行借款。
9.衍生金融工具是指在传统的金融工具基础上产生的新型交易工具，主要有期货、期权、互换合约等，其价值主要取决于工具本身的预期收益率。
错，衍生金融工具是指在传统的金融工具(如现货市场的债券和股票等)基础上产生的新型交易工具，主要有期货、期权、互换合约等，其价值取决于基础工具。
10.商业银行的经营原则，即“三性”原则，是具有完全内在统一性的整体。
错，商业银行经营的三个原则既是相互统一的，又有一定的矛盾。一般应在保持安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化。
（六）简答
1.商业银行有哪些负债业务？
1. 活期存款
2．定期存款
3. 储蓄存款
4. 可转让定期存单（CDs）
5. 可转让支付命令存款帐户
6. 自动转帐服务存款帐户
7. 掉期存款
商业银行的负债业务是银行吸收资金形成资金来源的业务，包括存款负债、其他负债、自有资本。
存款负债是指商业银行吸收的各种存款，约占银行资金来源的 70 ％
-80 ％，为银行提供了绝大部分资金来源，并为实现银行各职能活动提供了基础。银行的存款种类主要有：（ 1 ）活期存款又称支票账户，客户在银行开立此账户时，不需事先通知银行即可凭支票随时提现。该账户开立的目的在于进行交易支付，其特点是银行对存款户不支付利息，原因是因客户的频繁交取，会增加银行业务量，使办理活期存款的成本较高。（ 2 ）定期存款是存款户与银行事先商定存款期限，并获取一定银行利息的存款。期限越长，利率越高，原则上不准提前支取或提前支取时利息受损。由于定期存款相对稳定，所以可作为中长期信贷活动的资金来源。（ 3 ）储蓄存款是指社会公众将货币积蓄存入银行而形成的存款。一般以存折形式办理存取款业务，不能透支，不能像支票那样流通。
其他负债是指商业银行的各种借入款，如以发行金融债券的方式向社会公众借款；以同业拆借形式向同业的借款；以再贴现或再贷款方式向中央银行的借款以及在国际货币市场上的借款等。对银行来说其他负债是主动型负债。
银行资本即自有资本，其数量的多少能够反映银行自身经营实力以及御险能力大小。商业银行的资本包括两部分：一是商业银行在开业注册登记时所载明的银行经营规模的资金；二是商业银行在业务经营过程中通过各种方式补充的资本金，如股份制银行通过发行股票增资扩股、国家银行通过由国家财政注入资金等。
2.商业银行在经营过程中为什么要遵循三个基本原则？
商业银行经营管理遵循的基本原则是：盈利性、流动性和安全性，简称“三性”原则。
（1）盈利性。追求盈利最大化是商业银行的经营目的。银行开办哪些业务项目，首先要看这些项目能否为银行创造盈利。（2）流动性。遵循流动性原则是由银行这种特殊金融企业的性质所决定的。流动性是指商业银行能够随时满足客户提取存款等要求的能力。要保持流动性，银行一方面在安排资金运用时要保持流动性，另一方面银行要注意保持合理的负债结构，使自己能在必要时候获得足够的融资。（3）安全性。安全性是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。安全性是银行资产正常运营的必要保障。银行资金来源中有90%以上是负债和借款，而其资金运用则绝大部分是贷款和投资，贷款和投资不仅存在利息不能支付的风险，还存在本金不能收回的风险。
商业银行经营的三个原则既相互统一，又有一定的矛盾。如果没有安全性，流动性和盈利性也就不能最后实现；流动性越强，风险越小，安全性也越高。但流动性、安全性与盈利性存在一定的矛盾。一般而言，流动性强，安全性高的资产其盈利性则较低，而盈利性较强的资产，则流动性较弱，风险较大，安全性较差。由于三个原则之间的矛盾，使商业银行在经营中必须统筹考虑三者关系，综合权衡利弊，不能偏废其一。一般应在保持安全性、流动性的前提下，实现盈利的最大化。
3.商业银行风险管理的主要方法有哪些？
商业银行风险管理的方法主要有：（1）风险价值法，是一种市场风险测量的新方法。它把银行的全部资产组合风险折合为一个简单的以美元为单位计量的数字，表示在概率给定情况下，银行投资组合价值在下一阶段最多可能损失的大小，以此作为风险管理的核心。（2）信贷矩阵系统。该模型以信用评级为基础，计算某项贷款违约率，然后计算上述贷款同时转变为坏账（损失）的概率。该模型通过VAR数值的计算力图反映出银行某个或整个信贷组合一旦面临信用级别变化或拖欠风险时，所应准备的准备金数值。（3）风险调整的资本收益法(RAROC)。是信孚银行创造的银行业绩衡量与资本配置方法。RAROC是收益与潜在亏损（VAR）值之比。问题的关键在于，银行应在风险与收益之间寻找一个恰当的平衡点，这就是RAROC宗旨所在。决定RAROC的关键是潜在亏损即风险值的大小，该风险值或潜在亏损越大，投资报酬贴现就越多。（4）全面风险管理法。全面风险管理是对整个机构内各个层次的业务单位所承担的各类风险的通盘管理。这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险及包含这些风险的各种金融资产、承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的风险管理体系中，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，对风险进行控制和管理。（5）资产组合调整法。资产组合调整方法是银行吸取证券投资组合经验而建立的一系列方法，包括：贷款证券化、并购、信用衍生产品。
4.政策性银行有哪些特征？
政策性银行是指由政府投资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事信贷融资业务的政策性金融机构，其业务经营目标是支持政府发展经济，促进社会全面进步，配合宏观经济调控。
由于政策性银行由政府投资设立、并根据政府的决策和意向从事政策性金融业务，因此在经营活动中表现出如下特点：（ 1）不以盈利为经营目标。由于政策性银行建立的初衷是实现政府的政策目标，所以政策性银行业务出发点是实现社会整体效益，而不是微观效益。（2）资金运用有特定的业务领域和对象。这些领域或对国民经济发展有较大现实意义，或是国民经济薄弱环节，或对社会稳定、经济均衡协调发展有重要作用。因此，政策性银行一般不同商业银行竞争，只是补充后者信贷的不足。（3）不以吸收存款作为资金来源，资金来源主要是国家预算拨款、发行债券集资或中央银行再贷款。（4）资金运用以发放长期贷款为主，贷款利率比同期商业银行贷款利率低。（5）不设立分支机构。政策性银行的具体业务操作通常由商业银行代理，目的是降低营运成本。
5.信用合作社在经营和管理上有哪些特点？
信用合作机构是由个人集资联合组成的以互助为宗旨的合作金融组织，简称“信用社”。这些合作机构以互助、自助为目的，在社员中开展存款、放款业务。
信用合作社在经营和管理上的特点主要表现在：⑴作为群众性互助合作组织，其业务经营是在民主选举基础上由社员指定人员管理，并对社员负责。其最高权力机构是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会。⑵主要资金来源是合作社成员交纳的股金、公积金和吸收的存款；贷款主要用于解决其成员的资金需要。⑶由于业务对象是合作社成员，故业务手续简便灵活、利率较低。
（七）论述
试论发展我国商业银行中间业务和表外业务的意义？
随着金融业竞争的加剧，中间业务和表外业务已经成为银行获取利润的重要领域。目前西方商业银行中间业务收入普遍占到其收入来源的 40%左右,最高的高达70%以上,而我国银行业中间业务收入占收入总额的比重不到5%,中间业务的低水平已经成为制约我国银行业发展的瓶颈。从表外业务发展的规模和普遍程