公司行政费用报销流程图
公司行政费用报销流程图
一、申请阶段：
1. 员工填写公司行政费用报销申请表，并附上相关费用凭证。
2. 员工将申请表和费用凭证交给所属部门经理审批。
二、审批阶段：
1. 部门经理审批申请表，确认费用项目的合理性和准确性。
2. 部门经理将审批通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行财务审核。
三、财务审核阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门确认费用是否符合公司政策和规定。
3. 财务部门将审核通过的申请表和费用凭证交给人力资源部门进行最终审核。
四、人力资源审核阶段：
1. 人力资源部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 人力资源部门确认申请表中的费用是否符合员工手册和公司政策。
3. 人力资源部门将审核通过的申请表和费用凭证交给财务部门进行报销处理。
五、报销处理阶段：
1. 财务部门核对申请表和费用凭证的一致性和完整性。
2. 财务部门将费用报销金额进行核算，并在系统中记录。
3. 财务部门将费用报销金额转账或发放给员工。
六、归档阶段：
1. 财务部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
2. 人力资源部门将已处理的申请表和费用凭证进行归档。
以上是公司行政费用报销的流程图。通过严格的申请、审批、审核和报销处理流程，可以确保公司行政费用的合规性和准确性。同时，归档阶段的操作可以方便后续的查询和审计工作。
流程图 报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■* 始凭证单据” 项目负责人审批 财务部负责人复核 1 C 项目总经理审批 1r 出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部 财务报销流程图 说明权责部门 1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写 “费用报销单”进行报销。 2、报销人要按照规定认真填写“费用报销 单”。所填写的项目为：日期、用途、金额、合 计、金额大小、报销人等。 3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注 明乘车路线。 4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最 后粘贴“费用报销单”。 5、若有要事说明则备注填写。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重 新整理提报 3、若有要事说明则备注填写。 项目负责人 1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式 是否符合要求。 2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。 3、审核有无报销人和负责人的签名。 4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报 销人。 财务部门 1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注 是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内 容。 3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并 签字。不同意则退回给财务人员交给报销人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 报销。 2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。 3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支 付给报销人。财务部出纳
流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图 借款人填写“借款 单” 1r 出纳审核付款 结束 借支人填写“借支单” 项目负责人审批 1 出纳审核付款 1 结束 说明权责部门 1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。所 填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、 借款人等。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对借款原因进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借款人。 项目负责人 1、项目总经理接到“借款单”后审核借款原 因及金额。 2、若同意借款则在“借款单”上签字。不同 意则退回给借款人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 借款。 2、仔细审核借款人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借款单”金额支付给 借款人。 财务部 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”。所 填写的项目为：日期、部门、借支事由、金额、 借支人等。 相关部门人员 1、相关借支人员提交“借支单”给项目负责 人审核签字。 2、项目负责人必须对借支事由进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借支人。 项目负责人 1、岀纳需要先关注有无项目负责人签字同意 借支。 2、仔细审核借支人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借支单”金额支付给 借支人。 财务部
公司差旅费及借款报销管理制度及流程 第一章总则 一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。 第二章借款报销程序 一、借款报销的审批权限 1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字； 2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批。 三、借款流程 1.借款人员因公需要领用现金或支票时，应按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。经总经理审核签字。 2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付； 四、借款管理规定 1. 出差借款：借款人员借款后必须及时报销。差旅费借款必须在返回公司上班之日起3天内办理报销及还款手续。 2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 五、报销管理程序 1.借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借； 2. 报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经总经理批准后到财务部报账； 3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
第三章差旅费报销程序 一、费用标准: 1.直辖市 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天 经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 2.省会城市 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天 经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 3.县级及以下 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天 经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 二、费用标准的补充说明 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12：00以前出发(或12：00以后到达)以一天计。
财务报销制度与报销流程 第一条交通费报销制度与流程 (一) 费用标准：(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经部门经理同意后可以乘坐出租车;(2)因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，按规定填好《现金支出证明单》，由部门经理签名确认，再交由财务核准。 2. 员工持审批后的报销单，由财务办理报销付款或冲抵借支。 第二条办公费、低值易耗品等报销制度与流程 (一)管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政人事部统一管理，集中购置,并指定专人负责。 (二)报销流程 1.购置申请: 公司人事部根据需求与库存情况编制《采购申请单》，经总经理审批进行相关物品的购置。 2.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单与原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 第三条招待费、培训费报销制度与流程 (一)费用标准
1. 招待费：为了规招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意。 2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应与时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。 ( 二)报销流程： 1. 招待费由经办人按日常费用报销一般规定与一般流程办理报销手续。 2.培训费由人事部人员根据审批程序与报销程序办理报销手续。 第四条工薪福利与相关费用支付流程 (一) 工资支付流程：(1)每月8日前由人事部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险与住房公积金等信息)转交财务部;(2)每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资;(3)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡资金进行核实。 (二)社会保险支付流程：社会保险金由财务部协助人事部办理银行托收手续，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。 （三）员工福利津贴：（1）公司活动、员工生日、节日等福利津贴需由总经理审批通过；（2）由行政人事部根据审批规定执行并按日常费用流程报销；（3）未经同意的额外支付，一律不予报销。 第五条其他专项支出报销制度与流程 (一) 费用围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告与宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修与其他专项费用)支出。(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经
财务报销和报账流程图 财务报销和报账是企业管理中非常重要的一环，合理规范的流程可以确保财务记录的准确性和财务管理的高效性。本文将以图表的形式展示财务报销和报账的流程，并对各个环节进行简要的说明，以帮助读者更好地理解和应用财务报销和报账流程。 流程图如下： [图表] 1. 申请报销 在企业内部，员工需要对相关费用进行报销，首先需要进行申请。员工可以填写报销申请表或通过企业内部的电子报销系统进行申请。申请表或系统中需要填写的内容通常包括费用明细、发票、付款方式等信息。填写完毕后，申请人需要将申请表或系统中提交的信息交给财务部门进行审核。 2. 财务审核 财务部门会对员工提交的报销申请进行审核，主要包括对费用明细的核对、发票的真实性和合规性的审查等。如果申请信息完整无误，审核通过后，财务部门会将报销申请转交给相关负责人进行审批。如果审核发现问题或需要额外的信息，财务部门会联系申请人进行补充或说明。 3. 管理审批
经过财务审核的报销申请会进入管理层的审批环节。管理层通常由 各个部门的负责人组成，依据企业内部的审批流程进行决策。负责人 需要对申请的合理性、预算的使用情况等进行评估和审批。如果报销 申请涉及较大金额或特殊费用，可能需要董事会或高级管理层的审批。 4. 报销支付 一旦报销申请获得审批通过，财务部门会进行报销支付。支付方式 可以根据财务部门的规定选择，包括直接转账、支票、现金等方式。 在支付过程中，财务部门需要核对支付金额与申请金额的一致性，并 确保支付渠道的安全性和准确性。完成支付后，财务部门会将相关款 项从企业的财务账户中划拨至员工指定的账户中。 5. 记账和归档 报销支付完成后，财务部门会进行记账和归档工作。记账是将报销 支付金额记录在财务账簿中，确保财务数据的准确性和真实性。归档 则是将报销申请表、相关发票以及其他报销资料进行整理和归档，以 备日后审计或查询使用。 以上所述的流程是一个一般的财务报销和报账流程示例，具体的流 程可能会因公司规模、行业特点和内部管理要求的不同而有所差异。 企业可以根据自身情况进行相应的调整和优化，以建立更加适合自身 运营和管理的财务报销和报账流程。 通过以上的流程图和说明，希望读者能够对财务报销和报账的整体 流程有一个清晰的了解，并能在实际工作中正确地操作和处理相关事
财务付款报销制度流程图 摘要 本文主要介绍财务付款报销制度的流程图。此流程图展现了企业内部财务付款 报销的标准化流程，以供企业内部人员参考，并且可以用于公司内部培训。 流程图 st=>start: 开始 op=>operation: 申请报销 cond1=>condition: 报销单是否完成 op1=>operation: 交给主管审批 cond2=>condition: 审批是否通过 op2=>operation: 报销单提交给财务 op3=>operation: 财务统计核算 op4=>operation: 进行预算控制 op5=>operation: 记账和付款 e=>end: 结束 st->op->cond1 cond1(yes)->op1->cond2 cond1(no)->op cond2(yes)->op2->op3->op4->op5->e cond2(no)->op1 流程解析 1.开始：首先需要申请报销，填写报销单。 2.报销单：报销单需要填写详细的申请报销信息，包括过程、费用、日 期等。 3.报销单是否完成：检查报销单是否填写完整，如有遗漏，请补齐后重 新提交。 4.提交主管：报销单需要交给所负责部门的主管进行审批。 5.审批是否通过：审核人员要判断报销合理性，是否符合公司标准，最 终审核结果分为通过和不通过。 6.报销单提交给财务：审核通过之后，需要将报销单提交财务确认。 7.财务统计核算：财务需要验证报销账单的正确性，防止企业财务损失。 8.预算控制：财务需要进行预算控制，防止超支。 9.记账和付款：确认报销单正确后，以账务为基础进行逐笔记录，直至 付款。 10.结束：报销流程结束。
财务报销及付款流程图 财务报销及付款流程图 报销及付款单据的准备 根据公司费用报销制度要求，报销人员整理好需要报销的或单据，并进行整齐粘贴。和收据分开报。根据报销、付款内容填写《费用报销单》及《付款申请单》，外地出差的填写《差旅费报销单》。 报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，必须附上相关的报销或单据。若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》。采购物品报销需附上总经理、董事长签字确认的《采购申请表》。 审核签字流程 费用报销单》、《付款申请单》及相关单据准备完成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字。直接主管审核签字
后，须将报销单据报总经理进行进一步审核签字。总经理审核签字后，将报销单据或付款申请单提交给财务中心。 直接主管审核时，须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 总经理审核时，审核内容包括： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符； 5）直接主管审核的严谨性。 财务中心负责人进行报销费用及付款的确认，主要内容包括： 1）产生的费用是否符合报销标准及是否有费用申请单； 2）财务是否能及时安排此费用；
3）单据或票据是否符合财务规范要求； 4）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相符。 权责部门相关表单文件包括：报销及单据、借款单、服务费用合同、购销合同、工程合同、送货单、入库单、费用报销单、出差审批单、采购审批单、费用申请单。 将审核通过的报销单据及付款申请单进行财务报表处理，确保账目准确无误。同时，财务中心会计也会核对借款单和费用申请单，并进行相应的处理。 为了确保财务流程的顺畅，公司需要遵循一定的流程和规定。首先，各部门需要按照公司的制度和要求填写相应的表单和文件，如费用申请单、服务费用合同、购销合同、工程合同、送货单、入库单等。接下来，报销及经办人员需要将审核通过的报销单据和付款申请单交给财务中心进行审批。审批流程需要经过直接主管、相关部门主管和总经理的审批，最终由总经理进行批准签字，集团财务总监进行审批签字。如果发现不符合要求，需要立即退回财务中心处理。最后，财务中心出纳根据审批通过的报销单据和付款申请单准备好款项支付，并通知报销、领款人。领款时，报销及经办人员需要在相应的表单上进行签字确认，如代领人进行领款，需要出具委托书并有双方
公司财务报销申请审批流程图 公司财务报销申请审批流程图 公司财务报销申请审批流程图是指在公司内部进行财务报销申请和审批的流程图。该流程图旨在确保公司财务报销的合规性和准确性，同时提高审批效率和 减少人力资源行政工作的负担。以下是公司财务报销申请审批流程图的详细内容： 1. 报销申请人填写报销申请表格并提交给直属主管审批。 2. 直属主管审批报销申请表格。如果直属主管批准，流程继续到下一步。如果 直属主管拒绝，流程结束。 3. 直属主管将批准的报销申请表格转交给财务部门。 4. 财务部门审核报销申请表格的准确性和合规性。如果报销申请表格通过审核，流程继续到下一步。如果报销申请表格未通过审核，流程结束。 5. 财务部门将通过审核的报销申请表格提交给财务经理审批。 6. 财务经理审批报销申请表格。如果财务经理批准，流程继续到下一步。如果 财务经理拒绝，流程结束。 7. 财务经理将批准的报销申请表格转交给人力资源部门。 8. 人力资源部门将批准的报销申请表格归档，并通知报销申请人报销申请已获 批准。 9. 报销申请人按照公司规定的流程提交相关报销凭证。 10. 财务部门核对报销凭证的准确性和合规性。如果报销凭证通过核对，流程继续到下一步。如果报销凭证未通过核对，流程结束。 11. 财务部门将通过核对的报销凭证提交给财务经理审批。
12. 财务经理审批报销凭证。如果财务经理批准，流程继续到下一步。如果财务经理拒绝，流程结束。 13. 财务经理将批准的报销凭证转交给人力资源部门。 14. 人力资源部门将批准的报销凭证归档，并通知报销申请人报销已完成。 以上是公司财务报销申请审批流程图的详细内容。通过该流程图，公司可以确保财务报销的合规性和准确性，同时提高审批效率和减少人力资源行政工作的负担。
业务流程图—报销管理子流程（1）流程图
（2）关键流程节点说明 控制活动名称：报销申请 说明： 1.报销范围： （1）差旅费 经办人填写《差旅费报销单》，明确填写出差人姓名、职务、出差地点、出差时间及各项费用列支数；同时提供交通、住宿费等报销票据原始凭证。 （2）公务用车运行费 经办人填写《单位公务用车报销单》，明确填写车辆名称（车牌号码）、经办人姓名、部门、事由及各项费用列支数；同时提供维修费、停车费、过路过桥费、报销费票据等原始凭证。 （3）会议费 报销会议费时应当提供会议审批文件、会议通知和实际参会人员签到表、定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据、电子结算单等凭证。 （4）公务接待费 公务接待费用全部在“公务招待费”科目和部门决算中如实反映，不得列入其他费用支出科目。 公务接待费实行国库集中支付或公务卡支付结算。公务接待费用不得超过年度预算控制数。 （5）培训费 报销培训费，应当提供备案意见书、培训通知、实际参训人员签到表、讲课费签收单以及培训机构出具的原始明细单据、电子结算单等凭证。 （6）其他经费 其他经费须经过部门领导、主管单位主要负责人审批后按程序报账。 2.经费支出报销票据的相关要求如下： （1）发票抬头应为单位全称“市局”； （2）发票必须有对方发票专用章，无章的发票不予报销； （3）收据（财政票据除外）及白条不予报销，因个人原因违章的罚款单据不予报销； （4）经办人需对报销票据的真伪进行识别确认。
（5）对于虚假发票、不在费用开支范围内以及不符合经费支出相关规定的票据，财会部门不予办理报销。 控制活动名称：报销审批 说明： 1.审批人按照有关财务管理办法规定和预算经费支出范围及审批权限对审批事项进行审核签字。对票据不合格和没有注明票据张数及报销总金额的，审批人应拒签。 2.凡需经单位主要负责人审批会签后才能执行的支出，必须由主管领导签字同意后，再送单位主要负责人审批。 3.对不符合审批程序或规定开支范围，以及各种不符合财务办法规定的支出事项，财会部门应拒付。对重大或特殊问题，财务人员认为还应由有关主管领导审批后才能执行的，应经审批后再执行。
第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理，规X公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单X围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程 第二条日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件X数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。 第五条差旅费报销制度及流程。 (一) 费用标准: 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天 部门负责人火车硬卧150元/天 40元/天40元/天 总经理助理飞机 200元/天50元/天50元/天 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销