费用报销流程一、内部费用报销：由经手人填写费用报销单同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核,财务审核无误后交总经理批准,出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销;
1.差旅费的报销,因业务需要出差需向部门主管申请,费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销；
二、供应商对帐及付款流程；供应商对帐截止至每月25号,以我司仓库材料入库单日期为准；供应商需在28号前把帐单发给采购核对,采
购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单交会计审核,会计审核单据无误后交会计主管核准,扫描回传对帐单并制作购销合同让供应商开据发票或收据;供应商货款帐期到期后由采购填写付款申请书,附上供应商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核,会计审核单据齐全、金额无误后交总经理批准,出纳收到批准后的单据付款;
审核：拟定人：
流程图 报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■* 始凭证单据” 项目负责人审批 财务部负责人复核 1 C 项目总经理审批 1r 出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部 财务报销流程图 说明权责部门 1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写 “费用报销单”进行报销。 2、报销人要按照规定认真填写“费用报销 单”。所填写的项目为：日期、用途、金额、合 计、金额大小、报销人等。 3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注 明乘车路线。 4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最 后粘贴“费用报销单”。 5、若有要事说明则备注填写。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重 新整理提报 3、若有要事说明则备注填写。 项目负责人 1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式 是否符合要求。 2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。 3、审核有无报销人和负责人的签名。 4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报 销人。 财务部门 1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注 是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内 容。 3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并 签字。不同意则退回给财务人员交给报销人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 报销。 2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。 3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支 付给报销人。财务部出纳
流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图 借款人填写“借款 单” 1r 出纳审核付款 结束 借支人填写“借支单” 项目负责人审批 1 出纳审核付款 1 结束 说明权责部门 1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。所 填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、 借款人等。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对借款原因进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借款人。 项目负责人 1、项目总经理接到“借款单”后审核借款原 因及金额。 2、若同意借款则在“借款单”上签字。不同 意则退回给借款人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 借款。 2、仔细审核借款人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借款单”金额支付给 借款人。 财务部 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”。所 填写的项目为：日期、部门、借支事由、金额、 借支人等。 相关部门人员 1、相关借支人员提交“借支单”给项目负责 人审核签字。 2、项目负责人必须对借支事由进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借支人。 项目负责人 1、岀纳需要先关注有无项目负责人签字同意 借支。 2、仔细审核借支人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借支单”金额支付给 借支人。 财务部
财务日常报销制度及流程图 背景介绍 财务报销是每个企业日常经济活动中必不可少的一项工作。为了规范财务报销 流程，加强企业财务管理，设立财务日常报销制度并实施是非常必要的。 制度目的 财务日常报销制度的目的是为了规范财务管理流程，保证财务记录的真实性、 准确性和完整性。同时，对于不符合规定的报销申请，制度也作为一个监管的工具，保证企业的财务安全。 适用范围 制度适用于所有需要进行财务报销的员工及部门。 流程图 下面是公司财务日常报销的流程图： start=>start: 开始 apply=>operation: 预算申请 check1=>condition: 预算审批 step1=>operation: 报销申请 step2=>operation: 报销审核 check2=>condition: 财务审批 step3=>operation: 会计核算 step4=>operation: 财务支付 end=>end: 结束 start->apply->check1 check1(yes)->step1->step2->check2 check2(yes)->step3->step4->end check1(no)->end check2(no)->end 流程说明 1.申请预算：员工或部门在需要进行财务活动前提出预算申请，由上级 主管审批后进行申请。 2.报销申请：员工或部门在完成预算使用后，根据预算要求提交报销申 请，包括相关票据、单据以及报销金额。
3.报销审核：财务部门根据报销申请情况进行审核，并将审核结果反馈 给报销申请人。 4.财务审批：财务主管对审核记录进行复核，并进行财务审批。若报销 申请不符合规定，将进行退回。 5.会计核算：会计根据财务审批记录，对相关财务凭证进行核算。 6.财务支付：根据会计核算结果，财务部门进行支付操作。 注意事项 1.报销申请必须同时提供相关票据、单据并填写报销金额，以确保报销 申请的真实性。 2.报销审核时，财务部门对单据类型、费用类别、金额等进行审核，必 须严格执行财务规定。 3.财务审批时，必须根据规定的预算规定和报销额度进行审批。 4.若报销申请不符合规定，必须进行退回并告知报销申请人。 5.会计核算时，根据财务审批记录进行核算，并进行会计凭证账务操作。 6.财务支付时，应根据会计核算结果进行支付操作，并及时通知相关人 员。 总结 制定和执行财务日常报销制度，对于企业的财务管理具有重要的意义。通过严 格执行财务流程，可以保证企业财务报告的真实性、准确性和完整性，避免财务风险，确保企业财务安全。同时，也可以提高员工互相监督、合理规划财务用途的财经意识，促进企业的健康发展。
财务费用报销制度和流程图 一、财务费用报销制度 财务费用报销制度是指公司对其员工在工作中必要的花费给予报销的规定。在公司的正常运营中，员工可能需要在工作中进行一些必要的花费，如差旅费、办公用品费、通讯费、招待费等等。为了保证公司的经营效益和员工的权益，公司应设立科学合理的财务费用报销制度。 1. 费用报销申请的条件 为了杜绝恶意虚报和滥用公司费用，公司应明确财务费用报销的申请条件。下面是一些常规的报销条件： •报销项目必须是工作中必要支出，符合公司规定和政策。 •报销申请需提供详细的报销明细清单，包括日期、金额、发票等证明材料。 •报销金额需在合理的范围内，不得超过公司制定的报销标准。 •报销申请需在规定时间内提交，否则不予受理。 2. 费用报销流程 费用报销流程通常包括以下几个环节： •填写申请表：员工需准确填写申请表格，申请表格应包括明细清单、费用概述、报销金额等重要信息。 •主管审批：填写完申请表格后，员工需提交申请表格至直接主管进行审批。 •联合审批：在主管审批完成后，各部门需要进行联合审批，审核申请内容的合理性和合法性。 •财务核对：在进行联合审批之后，财务部需要对申请内容进行核对，确保报销申请的真实性和准确性。 •批准报销：经过前面几个环节的审核和核对之后，批准人对申请内容进行最后审批，并进行报销批准。 二、财务费用报销流程图 以下是财务费用报销流程图，以清晰展示整个报销流程： graph TD A(开始) --> B(填写申请表) B --> C(主管审批)
C --> D(联合审批) D --> E(财务核对) E --> F(批准报销) F --> G(结束) 结语 通过财务费用报销制度，公司能够更好地规范和管理财务流程，保证员工的权 益同时也为公司的经营效益提供了必要的支持。在执行过程中，各环节需合理安排，严格执行，以有效维护公司财务安全和员工权益。
财务报销和报账流程图 财务报销和报账是企业管理中非常重要的一环，合理规范的流程可以确保财务记录的准确性和财务管理的高效性。本文将以图表的形式展示财务报销和报账的流程，并对各个环节进行简要的说明，以帮助读者更好地理解和应用财务报销和报账流程。 流程图如下： [图表] 1. 申请报销 在企业内部，员工需要对相关费用进行报销，首先需要进行申请。员工可以填写报销申请表或通过企业内部的电子报销系统进行申请。申请表或系统中需要填写的内容通常包括费用明细、发票、付款方式等信息。填写完毕后，申请人需要将申请表或系统中提交的信息交给财务部门进行审核。 2. 财务审核 财务部门会对员工提交的报销申请进行审核，主要包括对费用明细的核对、发票的真实性和合规性的审查等。如果申请信息完整无误，审核通过后，财务部门会将报销申请转交给相关负责人进行审批。如果审核发现问题或需要额外的信息，财务部门会联系申请人进行补充或说明。 3. 管理审批
经过财务审核的报销申请会进入管理层的审批环节。管理层通常由 各个部门的负责人组成，依据企业内部的审批流程进行决策。负责人 需要对申请的合理性、预算的使用情况等进行评估和审批。如果报销 申请涉及较大金额或特殊费用，可能需要董事会或高级管理层的审批。 4. 报销支付 一旦报销申请获得审批通过，财务部门会进行报销支付。支付方式 可以根据财务部门的规定选择，包括直接转账、支票、现金等方式。 在支付过程中，财务部门需要核对支付金额与申请金额的一致性，并 确保支付渠道的安全性和准确性。完成支付后，财务部门会将相关款 项从企业的财务账户中划拨至员工指定的账户中。 5. 记账和归档 报销支付完成后，财务部门会进行记账和归档工作。记账是将报销 支付金额记录在财务账簿中，确保财务数据的准确性和真实性。归档 则是将报销申请表、相关发票以及其他报销资料进行整理和归档，以 备日后审计或查询使用。 以上所述的流程是一个一般的财务报销和报账流程示例，具体的流 程可能会因公司规模、行业特点和内部管理要求的不同而有所差异。 企业可以根据自身情况进行相应的调整和优化，以建立更加适合自身 运营和管理的财务报销和报账流程。 通过以上的流程图和说明，希望读者能够对财务报销和报账的整体 流程有一个清晰的了解，并能在实际工作中正确地操作和处理相关事
公司差旅费及借款报销管理制度及流程 第一章总则 一、为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,结合本公司的具体情况特制定本制度. 第二章借款报销程序 一、借款报销的审批权限 1. 公司人员出差费用及日常费用支出须经总经理签字； 2. 各部门所有报销单据必须经总经理审批. 三、借款流程 1.借款人员因公需要领用现金或支票时,应按规定填写借款单,注明借款事由、借款金额大小写须完全一致,不得涂改、支票或现金.经总经理审核签字. 2.借款人员执审批后的“借款单”到财务部,财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付.若支付,经会计制单、审核,由出纳按照批准金额予以支付； 四、借款管理规定 1. 出差借款：借款人员借款后必须及时报销.差旅费借款必须在返回公司上班之 日起3天内办理报销及还款手续. 2.其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支. 3.各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款. 五、报销管理程序 1.借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;借款人员在任务完成之后要及时报销,原则是前账不清,后账不借； 2. 报销时,报销单上应注明所办事由和用途,并附原始单据和发票,经总经理批准 后到财务部报账； 3.会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
第三章差旅费报销程序 一、费用标准: 1.直辖市 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧150元/天 40元/天 40元/天 经理飞机/火车 180元/天 50元/天 50元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 2.省会城市 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧120元/天 30元/天 30元/天 经理飞机/火车 150元/天 40元/天 40元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 3.县级及以下 职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用 一般员工火车硬卧80元/天 30元/天 30元/天 经理飞机/火车 120元/天 40元/天 40元/天 总经理飞机/火车实报实销实报实销实报实销 二、费用标准的补充说明 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担. 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,12：00以后出发或12：00以前到达以半天计,12：00以前出发或12：00以后到达以一天计.
费用报销流程 一、内部费用报销：由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核，财务审核无误后交总经理批准，出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销。 1.差旅费的报销，因业务需要出差需向部门主管申请，费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销； 2.业务费用的报销，业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费，在计划内的费用开支需经业务主管批准，超出计划的费用需由总经理批准方可报销； 3.现金支付的材料/辅料报销，需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据； 4.工资的核算与发放：由人事统计好员工出勤状况表，交部门主管核对无误再交由会计制作工资单，工资单需经员工当事人签名确认工资金额，会计填写费用报销单附上工资明细，交由总经理审核无误后交出纳发放。员工正常离职在当月25号之前的当月底结清全部工资，当月25日以后离职的当月发放上月工资，当月工资转下月底结清；急辞人员工资在7天内结清，需扣除总工资的35%。 流程图： 二、供应商对帐及付款流程；供应商对帐截止至每月25号，以我司仓库材料入库单日期为准；供应商需在28号前把帐单发给采购核对，采购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单交会计审核，会计审核单据无误后交会计主管核准，扫描回传对帐单并制作购销合同让供应商开据发票或收据。供应商货款帐期到期后由采购填写付款申请书，附上供应商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核，会计审核单据齐全、
金额无误后交总经理批准，出纳收到批准后的单据付款。流程图： 审核：拟定人：
1、经办人：将所需要报销的单据，粘贴整齐填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。 2、部门负责人：审核报销费用发生的相关性，真实性.必要性。
3. 往来账会计：核对账簿记载，审核付款的合理性和准确性。 4、主管会计：复核审核费用单据的合法、合规、真实性.计算准确性. 5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向的财务信息。 6、分公司负责人或公司总经理：对费用报销做最后审批。 7、出纳：审核报销单是否按规定程序报批，各负责人是否签字；审核金 额与单据是否相符；如果出纳在核实过程中，发现未按程序审批或不合法的单据，有权拒绝付款或办理。业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。 二.借款手续：先由借款人填写借款条。填写内容包括：借款日期、借款用途、借 款金额（大小写）、借款人。经薪资部门对其工资发放情况进行预先审核. 财务把控，转分公司负责人审批借款。较大金额须经公司总经理签字批准。 除采购借款外其余借款必须于下次发放工资时及时结清。不能结清的将在今后发放工资中继续扣除以至还清全部借款为止。借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。 三.挂账付款：先由分公司负责人或公司总经理根据挂账金额和资金状况确定付款 金额，再转财务部门进行相关处理。 四.费用付款单据要求规范。 报销人应提供真实、合法的原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。填制凭据字迹清晰、各种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，后面以整字结束。合计小写前面加人民币符号占位。 五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出适当签字空间。
OA费用操作流程图 OA费用操作流程图是指企业在使用办公自动化系统中处理费用报销等相关事 宜时所需要遵循的操作流程步骤。本文将详细介绍OA费用操作流程图，并且分析 每个步骤的具体操作方法和注意事项。 操作流程图 下面是一个OA费用操作流程图的示意图，包括以下步骤： 1.填写报销单：员工在OA系统中填写费用报销单，包括申请日期、申 请人、费用类型、费用金额、费用明细等信息。 2.上传票据：员工需要上传相应的费用票据照片，以作为费用报销的 凭证。 3.部门审批：费用报销单流转到所属部门进行审批，包括部门经理、 财务等相关岗位进行审核，必须审批通过后才能进行下一步操作。 4.财务审批：部门审核通过后，流转到财务部门进行审批，审批包括 费用额度、报销标准等方面的审核，必须审批通过后才能进行下一步操作。 5.付款：财务审批通过后，进行相应的付款处理，包括填写付款指令、 转账等操作。 下面，我们将具体介绍每个步骤的操作方法和注意事项。 操作步骤 1. 填写报销单 在这一步骤中，员工需要登陆OA系统，并进入费用报销功能模块，创建新的 报销单。报销单中需要填写的内容包括： •申请日期：填写报销的日期。 •申请人：填写报销人的姓名、部门、工号、联系方式等信息。 •费用类型：选择报销的费用类型，例如差旅费、交通费、住宿费等。 •费用金额：填写报销的具体金额数额。 •费用明细：填写具体费用项目的明细信息，例如差旅费包括在哪些城市出差、住宿费包括具体住宿地点等。 除此之外，员工还需要有票据的照片，用于作为报销凭证上传到OA系统，并 在后续的步骤中进行核验。
2. 上传票据 在上一步中，员工已经成功地创建了费用报销单，但是凭证材料还需要上传到OA系统中。员工需要在报销单中选择上传按钮，然后将票据材料的照片上传到系 统中。 系统会根据图片信息对报销单进行自动匹配，确保报销凭证的真实性和有效性。 3. 部门审批 费用报销单提交后，必须由所属部门的审批者进行审核。审批包括：•流程图中的第一步是部门经理审批，部门经理需要审核费用申请人的身份信息，判断报销单是否属实。 •如果部门经理审批通过，报销单将流转到财务部门，由财务部门对费用申请进行财务审核，确保费用申请不超标或者超出公司规定标准。 注意：审批者必须按时审核报销单，而不能拖延时间，影响员工的报销申请。 4. 财务审批 部门审批者审核通过后，报销单将流转到财务部门进行审批。财务部门向员工 发放报销单财务审核结果并开具现金支票或通过电子转账等方式向员工支付费用。 财务审批的主要目的是确保费用标准符合企业的规定，并且正确开出支票或转账，避免浪费、错误等情况的出现。 5. 付款 财务审批通过后，有关付款的具体事项就可以提上议程了，主要内容包括：•填写付款指令，确保支票或电子转账达到收款人账户。 •开具支票或转账，确保员工能够准时收到费用报销的相关款项。 总结 以上就是OA费用操作流程图的具体操作步骤。通过认真执行每一步操作并严 格遵守规定，企业能够更好地处理费用报销等事务，提升企业效率和内部协作能力。