同城票据交换业务操作示及风险控制要点(2010)
内容提纲一、业务处理模式二、业务管理要求三、业务操作提示及风险控制要点四、票据交换相关规章制度
业务处理模式?目前，我行同城票据交换业务实行支行集中处理模式，各行辖属的网点不直接参加人行的票据交换，仅负责在核心银行系统中进行本机构提出票据处理、收妥入账业务、对私的“他退本”业务的处理；各行营业部负责在核心银行系统中进行本机构提出票据处理、本机构及辖属网点提出票据实物打码及提入票据的集中处理。
业务处理模式?当地无人行的支行应按照《中国银行股份有限公司重庆市分行手工处理方式同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）文的要求进行票据交换业务。?当地有人行的支行应按照《中国银行重庆市分行核心银行系统同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）》文的要求进行票据交换业务。
业务处理模式?行内各机构间的票据交换业务处理：提出、提入行均为中行内的机构不属于核心银行系统票据交换业务处理范畴。对于此类业务，在相关条件成熟前，暂时按照《系统内借、贷方支票业务相关处理要求》（中银渝营邮[2010]55号、收付账务部邮函[2010]093号）执行。
内容提纲一、业务处理模式二、业务管理要求三、业务操作提示及风险控制要点四、票据交换相关规章制度
业务管理要求?建立相关登记簿：?《锁片使用登记簿》?各机构交换人员应建立《锁片使用登记簿》，上线后只在《锁片使用登记簿》上进行手工登记，复核人员应每日对账，保证账账相符。各行应按编号先后顺序使用锁片，并在登记簿上作销号记载。
业务管理要求?建立相关登记簿：?《锁片使用登记簿》?交换锁片的保管仍按现行重要空白凭证保管方式存放入保险箱（柜）中。
业务管理要求?建立相关登记簿：?《内部票据交接登记簿》?登记相关的客户回单、实物退票、电汇、印鉴片的交接，应严格按照规定做好交接登记，以明确责任，防控风险。
业务管理要求?建立相关登记簿：?《内部票据交接登记簿》?取消旧线操作模式下的《交换票据交接登记簿》，各交换机构用每场提出业务出库后生成的“同城票据交换提出业务清单”由交接双方签字并装订后留存。
业务管理要求?建立相关登记簿：?《交换业务记账结束出库工作日志》?各交换机构应指定专人督促本机构每日每场完成“记账结束”及“出库”操作后登记《交换业务记账结束出库工作日志》
业务管理要求?建立相关登记簿：?《退票登记簿》
业务管理要求?理顺业务流程：?各交换机构：?提出业务：提出借、贷方经办录入—核准（超过核准金额）--提出借、贷方复核—记账结束（注：若无提出业务，也必须进行本交易,注意在类型栏位应选择“提出和提入”）—出库（注：若无提出业务，也必须进行本交易）—打印提出业务清单—清单与原始凭证核对—封包后交票据传递人员—进入下一场提出。
业务管理要求?理顺业务流程：?各交换机构：?收妥入账：完成提出借方票据的处理后，应将“倒提支票进账单”交票据交换核准人员按交换场次分类并专夹入箱（柜）保管。待退票时间后，在接到支行营业部可以收妥入账的通知后进行单
笔或批量收妥入账处理，并通过“80014”查看进行收妥入账票据的业务明细状态是否为“收妥入账”。
业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理步骤：（1）处理本机构及辖属网点的“他退本”票据，对于需网点操作的“他退本”票据，应及时通知网点处理（2）NOTES通知各网点进行“收妥入账”处理（3）提入借方票据处理
业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理步骤：（4）提出借方和贷方票据处理，检查核心银行系统中提出清单与票据打码清单金额相符（5）提入贷方票据处理
业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理步骤：（6）检查核心银行系统中本机构提出提入清算金额与人行清算金额是否相符（7）清算行完成汇总清算交易
业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（1）提出业务（2）收妥入账
业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（3）提入业务：根据不同的票据情况（支票、其他凭证、退票）选择不同交易录入——核准（超过核准金额——（出库后）打印提入业务清单-——核对提入业务清单与提入票据实物是否相符。
业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（4）汇总查询及清算?非清算行：对本场的提出、提入票据进行汇总——通过“交换汇总查询”交易查询本机构及辖属网点提出、提入借方、贷方及退票信息——进行核对——如不符，查找原因、及时解决并通知清算行。
业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（4）汇总查询及清算?清算行：通过“交换汇总查询”交易查询本清算行范围内轧差净值——与人行记账金额核对，如不符，通知各网点查找挂账原因，及时进行整改）——汇总清算（如不符，履行挂账手续，进行挂账处理）——销账（查明原因，履行销账手续）。业务管理要求?明确岗位职责：各交换机构的经办、复核及授权人员应认真履行职责进行本机构提入、提出票据的录入及复核，确保票据录入的正确性。
内容提纲一、业务处理模式二、业务管理要求三、业务操作提示及风险控制要点四、票据交换相关规章制度
业务操作提示及风险控制要点?票据交换传递环节的注意事项：?按照总行最近下发的《关于发送２０１０年同城票据交换业务风险管理工作部署的通知》（中银司总〔２０１０〕３３０号）中检查方案的要求，票据交换包应使用交换锁片或锁具密封传递，各类票据、回单均须在监控下当面进行交接、签收，签收时应注意交换锁片或锁具的完好性，票据的封包和开包过程应双人在监控范围内进行。业务操作提示及风险控制要点?对私的票据交换业务的处理：?对于付款人为私人的票据交换提出贷方业务，应先在核心银行系统中将款项转入一个BGL账户（9991001），再进入交换流程进行处理；
业务操作提示及风险控制要点?对私的票据交换业务的处理：?对于收款人为私人的票据交换提出借方业务，应将收款账号输为BGL账户（9991001），待收妥入账后再将其转入客户帐。各行应特别注意及时从“999”账户中将收妥入账的资金转入客户帐，避免造成入客户账不及时或导致当日9991001账户挂账。
业务操作提示及风险控制要点?提出票据交易的注意事项：?在系统中，票据交换提出业务的“退票标识”栏位只允许选择下拉菜单中的选项，若柜员误输入其他值，系统虽能接受，但会造成账务错误。所以柜员在录入票据提出业务时应特别
注意，一般情况下在“退票标识”栏位只能选择“OK”。?复核人员在勾对提出业务清单时也应注意“退票标识”栏位，各网点的提出业务清单上“退票标识”栏位只能为“OK：正常”状态、各营业部的提出业务清单上只能为“OK：正常”或“RP：实物退票”状态。若出现其他字符，请立即联系市分行收付账务部。
业务操作提示及风险控制要点?“收妥入账”交易的注意事项：?批量收妥入账交易执行后显示“OK”，只是表明已将批量收妥的业务送至后台批量处理的进程成功，但不一定入账成功。所以各行在执行了批量收妥入账交易后，还应通过查询交易“80014”或其他方式查看入账是否成功（即业务明细状态是否更新为“收妥入账”），若不成功，则应采用“单笔收妥入账”的方式进行入账，以免耽误客户的资金。
业务操作提示及风险控制要点?“收妥入账”交易的注意事项：?系统在进行收妥入账处理时，若因入账账户状态异常（如已销户或被冻结）无法入账，该笔业务的状态会置为“挂账”，此时业务人员应进行“单笔收妥入账冲正”，将此笔业务的状态变为“未入账”，再进行相关后续处理。
业务操作提示及风险控制要点?“本退他”交易的注意事项：?各行应根据“本退他退票有提入必有提出”的原则，检查本行“本退他”业务是否操作正确。?检查方法：可利用“80917交换汇总查询交易”核对本场提入退票的金额、笔数和下一场提出退票的金额、笔数是否一致，不一致则说明“本退他”业务可能没有连续处理。（注：应排除“他退本”业务和“本退他”业务提入行为乙类行的情况）。
业务操作提示及风险控制要点?提入业务串户后的处理：?如场次尚未切换，可在当日本场次内通过提入查询交易查询并选定该业务进行冲正，并重新正确录入提入业务；
业务操作提示及风险控制要点?提入业务串户后的处理：?如场次已经切换但汇总清算尚未完成，当日冲正后重新录入的提入业务场次为下一场，会使当场和下一场次的汇总清算与人行清算差额不平，造成挂账，此时应及时与清算行联系后才进行处理；
业务操作提示及风险控制要点?提入业务串户后的处理：?如本场汇总清算已完成，需经批准后，按照相关条线管理部门的要求通过转账交易调整客户账。
业务操作提示及风险控制要点?交换业务差错调账的要求：?我部在《同城票据交换业务操作提示(5)--交换业务的差错调账要求》（收付账务部邮函（2010）118号）中对同城票据交换业务的差错调账作了明确规定，严禁各行利用不合规方式进行同城票据交换业务差错的调账，以免引起账务混乱
业务操作提示及风险控制要点?交换业务差错调账的要求：?各行营业部交换中心票据提出人员必须按实物票据的内容进行打码向人行提出票据。?同城票据交换业务的提出借方复核冲正需要由原经办柜员发起，且系统不支持隔日冲正。
业务操作提示及风险控制要点?交换业务差错调账的要求：?对于错账，提出业务应在本交换机构“出库”前进行冲正处理，提入业务应在本区域“汇总清算”前冲正处理。?对于当日无法完成调整的错账，应按照《同城票据交换业务操作提示(4)--交换清算差额的处理要求》（收付账务部邮函[2010]106号）文的要求执行。
业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?在新线票据交换业务中，漏做“出库”交易，将导致本场次所有未收妥入账的提出借方业务的资金收妥后无法入客
户账，本场次的“他退本”的实物退票业务无法处理。发生此类差错，须由市分行向总行提出申请，经过数据核对、测试等过程后才能修改，历时长、成本高，极易造成客户投诉。
业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?针对此环节的重要性，市分行多次下发文件和邮函明确要求各机构设定专人督促本机构每日每场完成“记账结束”及“出库”操作（无论有无提出交易），登记《交换业务记账结束出库工作日志》，将“出库”后生成的“同城票据交换提出业务清单”作为交接单，由专人将提出业务清单与原始凭证核对相符后才能提出票据。
业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?但IT蓝图上线以来，已先后发生了几次严重违规操作，漏做“出库”交易的重大差错！各行一定要要树立合规操作的意识，认真学习并严格遵照执行市分行文件要求，避免类似情况发生。
业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?目前，总行已在系统里增加了出库状态查询的功能，各行营业部（或票交中心）应指定专人在核心银行系统中利用“80917”交易进行本行及辖属机构出库状态的查询，相关画面如下：
业务操作提示及风险控制要点?出库状态查询画面：
业务操作提示及风险控制要点
业务操作提示及风险控制要点?交换场次的修改：?每日营业前，交换机构应指定专人对交换场次进行查询，并判断其正确性，若发现场次不正确，各柜员原则上不允许自行进行场次修改，应及时与市分行收付账务部联系进行场次修改。核准柜员应严格审核把关，避免出错。
业务操作提示及风险控制要点?提入清单的打印?因同城票据交换提入票据的冲正业务在提入清单中不能反映（无冲正标识），且提入业务清单虽然可以打印多次，但只能产生一次，所以在提入业务清单产生后录入的提入业务或冲正、删除操作均不能在清单中反应。业务人员应在清单中进行补充和注明，以保证实际提入业务与提入清单一致。
业务操作提示及风险控制要点?票据交换号的更新?由于在新线中票据交换行号是由码表控制，但增加或修改码表需报总行修改，在时效上不能保证与人行交换所变更同步。如遇人行交换所变更交换行号情况，各行应进行如下操作：
业务操作提示及风险控制要点?票据交换号的更新?各票据交换的经办人员尤其是打码人员应及时根据市分行或当地人行下发的“票据交换机构变动”通知在行名行号本（表）上做好标记、修改相关行号。
业务操作提示及风险控制要点?票据交换号的更新?票据交换的经办人员在银行核心系统中操作时应将票据的提入行输为其上级行的交换号，在摘要中注明应提入的交换机构号，并在提出清单上注明。?打码人员应根据更改后的交换行号进行打码
业务操作提示及风险控制要点?各票据交换机构应核对的内容?检查本机构“本退他”业务操作的合规性（目前仅涉及各行营业部）?检查提出票据的状态是否正常?提出/提入清单与票据实物的核对，保证账实相符?检查本交换机构每场交换业务是否结束，督促本交换机构每场进行“记账结束”及“出库”的处理，避免因漏做或误操作造成差错
业务操作提示及风险控制要点?各票据交换机构应核对的内容?进行本机构8428余额与提出借方进账单实物进行核对，保证账实相符8428账实核对方法：通过“20450”交易查询“9+本机构号+001+8428002”账户的余额，与待收妥入账的进账单实物金额合计数进行核对。
业务操作提示及风险控制要点?各票据交换机构应核对的内容?负责本机构已提出未出库交易的核对各交换机构应妥善保管已提出未出库的票据，当日通过汇总清算查询交易查实待提出业务笔数、金额，次日提出前通过电子报表系统的PYDD3010“同城交换当日未提出业务清单”报表金额与实物进行核对；
业务操作提示及风险控制要点?清算行的核对内容：?当地有人行的行如江津、永川等支行的营业部为各交换区域的票据清算行，各行营业部在进行汇总清算后必须通过“020450”交易查询“9175360019991002”、“9175360018421002”账户的交易流水，查看有无本机构的挂账，若有应立即查明原因，进行处理，并电话通知市分行收付账务部，若当日不能处理，则应履行相关审批手续。
业务操作提示及风险控制要点?清算行的核对内容：?进行本区域9132账户余额的核对，具体核对方法参照《关于参加当地人行票据交换的各清算行进行9132余额核对的工作要求》(中银渝收邮(2010)18号)执行
内容提纲一、业务处理模式二、业务管理要求三、业务操作提示及风险控制要点四、票据交换主要规章制度
票据交换主要规章制度?转发总行《关于发送核心银行系统2.0版本同城票据交换业务操作规程及BGL账户实施细则的通知》的通知（中银渝收（2010）12号）?系统内借、贷方支票业务相关处理要求（中银渝营邮[2010]55号、收付账务部邮函[2010]093号）?中国银行重庆市分行核心银行系统同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）（中银渝收（2010）80号）
票据交换主要规章制度?中国银行重庆市分行手工处理方式同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）（中银渝收（2010）81号）?交换业务的差错调账要求（收付账务部邮函(2010)118号）?关于参加当地人行票据交换的各清算行进行9132余额核对的工作要求(中银渝收邮(2010)18号)
工作要求各行票据交换的相关人员应认真学习规章制度，树立合规意识，严格执行操作流程，严禁违规调账，若未经市分行同意擅自进行交换场次修改或违规调账，市分行将严肃问责，扣减差错行当月绩效分并进行通报。
附件： 北京市同城票据交换信息管理平台运行规程 （试行） 第一章总则 第一条为明确北京市同城票据交换信息管理平台（以下简称“交换信息管理平台”）的运行管理，规范交换信息管理平台参与者行为，保证交换信息管理平台安全、稳定、高效运行，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《北京市同城票据交换与资金清算管理规定》及有关法律法规，制定本规程。 第二条交换信息管理平台涵盖北京市同城票据清算系统、票据交换机构管理系统、退票管理系统、空头支票行政处罚管理系统、电子报表管理系统、信息发布管理系统以及基于该平台开发的其他相关管理系统。 第三条本规程所称交换信息管理平台参与者包括人行参与者、系统行参与者、网点参与者和特许参与者。 人行参与者是指基于交换信息管理平台完成日常管理工作的人行营业管理部各相关职能部门。 系统行参与者是指在人行营业管理部开立账户，并通过
该账户清算同城票据交换净额的银行业金融机构。 网点参与者是指具备办理同城票据交换业务资格的票据交换机构。 特许参与者是指经人行营业管理部批准，集中处理系统内全部或部分网点参与者同城票据交换业务的票据交换机构或参与交换信息管理平台其他相关管理系统的银行业金融机构。 第四条交换信息管理平台参与者应遵守本规程。 第五条人行营业管理部负责交换信息管理平台的统一建设。北京票据清算中心具体负责交换信息管理平台的运行和维护。 第二章基本规定 第六条交换信息管理平台参与者加入、变更、退出交换信息管理平台，按照《北京市同城票据交换与资金清算管理规定》有关流程办理。 第七条交换信息管理平台运行维护单位、各参与者应严格遵守交换信息管理平台运行的时间规定。 第八条交换信息管理平台参与者应合理安排各岗位人员，确保交换信息管理平台安全、稳定运行。 第九条交换信息管理平台用户应当在规定权限内操
北京市同城票据交换退票业务处理办法 北京市同城票据交换退票业务处理办法 第一章总则 第一条为进一步加强北京市支付环境建设，规范支付结算行为，防范资金风险，根据《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《北京市同城票据交换与资金清算管理规定》，结合北京市实际情况，制定本办法。 第二条中国人民银行营业管理部负责管理北京市同城票据交换及其相关业务。 第三条凡参加北京市同城票据交换的中外资银行业金融机构及其辖属机构（以下统称“各行”）在办理退票业务时均应遵守本办法。
第四条本办法所称退票业务，是指各行在处理同城票据交换业务时，将不能付款或收款的票据或结算凭证退回的行为。 本办法所指票据和结算凭证，是指通过北京市同城票据交换清算资金的票据和结算凭证。票据包括支票、银行汇票，结算凭证包括同城特约委托收款凭证、进账单、财政拨款单、税单及其他通过北京市同城票据交换清算资金的结算凭证。 第五条各行处理退票业务均应通过北京市同城票据交换信息管理平台（以下简称“管理平台”）办理。 第二章基本规定 第六条退票业务类型 北京市退票业务分为回复类业务和不回复类业务。 回复类业务是指午场提入的票据；晚场提入且不能在次日午
场将实物退回至退入行的票据。 不回复类业务是指晚场提入且能在次日午场将实物退回至退入行的票据；各种结算凭证。 第七条退票业务流程 票据或结算凭证的提入行（退出行）办理退票业务，应在退票信息发送和确认的规定时间内，通过管理平台向票据或结算凭证的提出行（退入行）发送退票信息，再将退票实物连同退票理由书通过同城票据交换退回至退入行。 第八条退票信息发送和确认的截止时间 回复类业务为16：00，不回复类业务为17：00。 第九条退票实物的处理 晚场提入的票据，提出、提入行均参加两场交换的，可于次
浅谈票据业务操作风险的防范 近年来，随着市场经济的飞速发展，银行票据已成为经济生活中不可或缺的重要组成部分，但日趋猖獗的银行票据诈骗犯罪对客户和银行资金安全构成了极大威胁。不法分子利用伪造、变造、“克隆”票据、伪造印鉴、打“时间差”等多样化、智能化的手段进行诈骗，令人防不胜防。特别是对于新成立的银行，业务经验相对欠缺，因此防范票据业务操作风险更是刻不容缓。 操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。也就是说，操作风险可以分为四类：人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部因素引起的操作风险。简单的讲就是指内部程序、人员、系统的不完善或失误及外部事件造成损失的风险。这就为我们防范操作风险指明了方向。首先在人员因素方面，要注重防范道德风险。 传统的银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险三大风险，合规风险是基于三大风险之上的更基本的风险。合规风险与银行三大风险既有不同之处，又有紧密联系。其不同之处是：合规风险简单地说是银行做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的风险或损失，银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性比较大。其联
系之处在于：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因，而三大风险的存在使得合规风险更趋复杂多变而难于禁控，且它们的结果基本相同，即都会给银行带来经济或名誉的损失。过去，商业银行通常把合规风险视同于操作风险，多注重于在业务操作环节和操作人员上去设关卡，其结果并不奏效，操作风险仍然在银行内部人员中大量存在并不断变换手法。这就说明，简单地把合规风险等同于操作风险的认识是不全面和不准确的。虽然大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上，但其背后往往潜藏着操作环节的不合理和操作人员缺乏合规守法意识。而银行合规风险在绝大多数情况下发端于银行的制度决策层面和各级管理人员身上，往往带有制度缺陷和上层色彩。因此，就现实情况而言，银行即使防范了基层机构人员操作风险的发生也未必能防范制度或管理上合规风险的发生。所以，对合规风险一定要格外重视，因为它有时造成的危害和损失比一般操作风险要大很多。 近几年,商业银行票据业务发展迅速,成为商业银行获取巨大利润的重要途径和企业融通短期资金的主要手段。这其中的主要原因在于,在我国资本市场不够发达的现实下,票据业务在一定程度上缓解了企业融资难的困境,又满足了商业银行获取利润和调控多种经营指标的需要,引致商业银行和企业不惜采取各种违规行为办理票据业务。然而,随着票据业务的快速发展,其风险也在不断增加。一方面,票据市场主体的行为不规范,各种违规行为大量存在,使票据业务面临巨大的
练习题库：票据业务基础知识随机显示题型：判断单选多选打印 第1部分判断题 题号：Qhx014634所属课程：票据业务基础知识 1. 签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写 A、对 B、错 正确答案：B JH-n ??丁????I*?? W???SI：???ail???WHTU????TH??ITT? 解析：签发支票应使用炭素墨水或墨汁填写，也就是讲必须是黑色的钢笔或水笔填写。 题号：Qhx014635所属课程：票据业务基础知识 2. 票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：票据小额金额Y,大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元零肆分 题号：Qhx014628所属课程：票据业务基础知识 3. 填明“现金”字样的票据不得转让。 A、对 B、错 正确答案：A 解析：《支付结算办法》第二十七条，填明“现金”字样的银行汇票、银行本票和用于支取现金的支票不得背书转让。 题号：Qhx014633所属课程：票据业务基础知识 4. 银行本票的付款期限最长不得超过1个月。 A、对 B、错 正确答案：B 解析：银行本票的付款期限应当为最长不得超过2个月 题号：Qhx014630所属课程：票据业务基础知识 5. 票据的取得必须给付对价，未支付对价而取得的票据不能享受票据权利
B 、 错 正确答案：B 解析：因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制 题号：Qhx014623所属课程： 票据业务基础知识 6. 我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票 A 、 对 B 、 错 ?wr 正确答案：B 解析：我国未允许签发商业本票 题号：Qhx014627所属课程： 票据业务基础知识 7. 持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书 人栏记载“委托收款”或“质押”字样。 A 、 对 B 、 错 正确答案：B 解析：应于“背书人”栏记载有关事项 题号：Qhx014626所属课程： 票据业务基础知识 8. 银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥 印章（万次印章）作为预留银行签章。 A 、 对 B 、 错 nw■ VS W ■ ■■■ ■ ■ vr■ ■■■ ■ wr■ ■■■ ■ 9"r ?■ ■ TB ■ ■■ S3 I .■ ■ ■ ■ w■ ■■ ?■?」■ ■ ■ ■■ BW ?■ ■ ■ 正确答案：A 解析：为了保证印章不变形，人民银行于1997年发文要求不得使用原子印章作 为银行预留印鉴。 题号：Qhx014629所属课程： 票据业务基础知识 9. 支票分为现金支票、转账支票两种。 A 、 对 B 、 错 nn■ ■?H ■ ■■■ ■ ■ tn:■ ■■■ ■ n■ ■■■ ■ m■ ■■ ■ 正确答案：B 解析：支票应当分为现金支票、转账支票和普通支票三种 题号： Qhx014625所属课程： 票据业务基础知识 10. 票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理 A 、 对 B 、 错 正确答案：A 解析：根据《正确填写票据和结算凭证的基本规定》，票据出票日期必须使用 大 写。 题号：Qhx014632所属课程： 票据业务基础知识 11. 银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任 何一联，银行不予受理. 不能使用原子 ~"1
单据传递流程 为加强公司的业务单据传递管理，根据公司实际情况研究制定以下制度。 一、公司单据传递时间： 1、成品库、原料库仓管，采购入库，成品销售等公司当天出入 库发生的所有单据应于当天下班前1小时内转给财务，紧急情况发生的单据应于办理出入库手续后立即转交财务，及出、入库可以同时转交入账。 2、成品库生产入库单已转交财务，但相应的原料库入、出库单 没转交到财务的，视为单据转交不及时，财务部门每天对单据传递情况进行统计，计入相关传递单据人员的绩效考核。 二、公司单据传递过程及填写规范： 1、外购货物到货由质量部验收合格后，原料库仓管称重并及时填写入库单，质量部和仓管签字确认转交采购人员，采购员当场签字并填写货物单价后由采购转交财务，同时仓库保管员应及时填写原料请验单转交质量部（特殊情况请验单日期应提前7天左右填写），如发现货物已出库到车间采购员还没有转交采购入库单的，视为单据转交不及时或无单据。 2、已经办理入库的材料，车间或是其他部门领用必须拿有领料人签字的领料单，到仓库转交仓库保管员，保管员才能给予发货，发货后由仓库保管员在单据上填好发货数量并签字确认。没有领料单或者领料单上书写不规范的单据仓库保管员有权拒绝发货；车间在生产之后如有
颗粒或没有使用完的材料，应及时退到原料库（车间不得暂存大量材料），并由仓库保管员接收称重填写退货单双方签字确认后方可离开，若发、退货而单据上没有相应人员签字的，视为不规范单据，财务有权给予处罚。 3、质量部检验合格的成品，由车间包装组人员办理入库手续，成品库保管员验收数量无误后，车间人员配合把成品放到相应货架上，由成品库保管员开具成品入库单，车间交库人及仓库保管员当场签字确认后，即为入库完成。 4、成品库保管员按照销售内勤出具的销售出库单上的品种、数量、批号等信息进行发货，发货后由成品库保管员和送货人员当场清点并在销售出库单上签字确认，即为发货完成，若货到对方出现不够情况，由送货司机负责，销售打单和成品发货均应以先进先出为原则，不得随意进行打单和发货。 5、退货情况：如有退货现象，送货人员应到销售内勤处把所退货明细告诉内勤，打印相应退货单，司机拿着退货单及所退货物到成品库保管处交货，所退货物司机必须放置到成品库退货区并摆放整齐，成品库保管验收无误后，由成品库保管员和送货员签字确认后即为退货完成，仓库收到退货应及时通知质量部验货并尽快给出处理意见转给财务（应注明品名，退货原因，处理方法及处理时间），需要哪个部门处理的质量部应直接把处理意见同时下到处理部门，处理部门收到处理意见应在第一时间拿处理意见到成品库把所退货物领出进行处理并及时入库。
附件1 xx银行同城票据交换业务管理办法 第一章总则 第一条为加强我行同城票据交换业务的管理，健全同城票据交换清算制度，确保票据交换的安全、高效、有序运行，有效防范支付风险，提高票据清算速度，根据《中华人民共和国票据法》、《支付结算办法》及《广东省票据交换管理办法》，特制定本办法。 第二条本办法所称的票据交换指由中国人民银行xx分行组织的，通过xx银行电子结算中心以定时定点集中方式交换的人民币票据凭证以及由此产生的人民币资金清算。 第三条本办法适用于我行参加广东省内同城票据交换清算的各个营业网点及总行营运作业部票据处理中心（以下简称票据处理中心）。 第四条票据交换应当遵循“先付后收，收妥抵用，差额清算，银行不垫款”的原则。 第二章同城票据交换业务架构和基本职能 第五条本行同城票据交换业务在“安全高效、降低成本、提高服务”原则下，采取“分散提出，集中提入”的方式进行。交换提出的票据由各营业网点负责处理，交换提入的人民币票据集中由票据处理中心负责处理。
第六条各营业网点的主要职能 （一）根据支付结算制度及内控原则，结合本营业网点的具体情况设置票据交换岗位，配备交换人员； （二）受理客户提交的各类票据，按支付结算各项法律制度的规定，对提出票据进行合法性和真实性审查，独立完成实物票据提出，确保客户资金安全、准确、及时达账； （三）对提出的借方票据，在下一场交换没有收到退票后方可抵用，即“隔场抵用”。 （三）根据具体需要，与票据交换中心指定的票据送递公司签订合同，委托其办理实物票据送递工作。 第七条票据处理中心的主要职能 （一）根据票据提入处理流程设置业务岗位及配备交换人员； （二）集中处理全行同城交换提入的票据，确保提入票据准确、快捷处理； （三）对不符合《票据法》、《支付结算制度》和《广东省票据交换管理办法》规定的票据进行退票处理； （四）全行同城票据交换资金的最终清算； （五）对全行电子印鉴的建立、撤销及变更进行管理。 第八条会计结算部的主要职能 （一）全行交换行号的管理，对各网点由于机构撤并、名称地址变更等原因需要加入、退出、变更交换行号信息的，会计结算部负责向人民银行申请报告；
票据业务基础知识考题 1.我国所称票据，是指银行汇票、商业汇票、银行本票、商业本票和支票。(错) 2.银行汇票向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知联，缺少任何一联，银行不予受理.（对） 3.支票分为现金支票、转账支票两种。（错） 4.票据出票日期不可以使用小写填写的，否则银行不予受理。（对） 5.银行汇票因为其提示付款期限为1个月，故其为远期票据。（错） 6.银行、单位和个人在票据和结算凭证上的签章应使用红色印泥。不能使用原子印章（万次印章）作为预留银行签章。（对） 7.单位出票人于支票上的签章，可以是公章、财务专用章和支票专用章。（错） 8.银行本票的付款期限最长不得超过1个月。（错） 9.背书的背书日期必须记载，未记载背书日期的票据不得流通转让。（错） 10.票据小额金额￥，大写金额应写为人民币叁佰贰拾肆元肆分。（错） 11.持票人委托银行收款或以票据质押的，除按上款规定记载背书外，还应被背书人栏记载“委托收款”或“质押”字样。（错） 12.签发支票可以使用黑色或蓝色或蓝黑色水笔填写，但不得使用圆珠笔填写。（错） 13.商业汇票的出票人是（B ）。 A、经中国人民银行批准办理商业汇票业务的银行 B、银行以外的企业和其他组织 C、付款人 D、收款人 14.我国的票据管理部门是（A ）。 A、中国人民银行 B、中国人民银行及各银行类金融机构 C、各商业银行 D、所有金融机构 15.单位在票据上的签章是（B）。 A、业务公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 B、单位财务章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 C、汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 D、单位公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章 16.签发空头支票或签发与其预留签章不符的支票，由中国人民银行处以票面金额5%，不低于（C）元的罚款。 17.银行承兑汇票的基本防伪特征包括（C ）项。 A、5 B、6 C、7 D、8 18.以下不能于票据大写金额栏书写的中文数字为（A ）。 A、弍 B、陆 C、万 D、圆 19.商业汇票的付款期限，最长不得超过（C ）个月。 A、1 B、2 C、6 D、12 20.单位、个人和银行办理支付结算必须遵守的原则是恪守信用、履约付款；谁的钱入谁的账，（C ）不垫款。 21.银行汇票的（）不得更改，更改（B ）的银行汇票无效。 A、多余金额 B、实际结算金额 C、汇票申请人 D、背书人 22.银行承兑汇票背书转让的，其金额（B ）。 A、可以部分转让 B、必须全额转让 C、可以超过面额转让
信用社(银行)票据业务会计操作指南 为规范全省票据业务会计操作，指导全省会计人员合法、合规办理票据业务，根据《中华人民共和国票据法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》、《中国人民银行关于切实加强商业汇票承兑贴现和再贴现业务管理的通知》、《支付结算办法》等有关法律法规及《省农村信用社信贷管理基本制度》、《省农村信用社银行承兑汇票融资管理暂行办法》、《省农村信用社银行承兑汇票贴现管理暂行办法》、《省农村信用社银行承兑汇票转贴现管理暂行办法》、《省农村信用社会计业务操作规程》等省联社信贷管理有关规定，制定本指南，本指南以票据业务操作流程为主线，根据制度规定各岗位分工、职责的不同进行细化、明确，内容重点以会计结算岗位操作内容为主说明，其他岗位操作内容以相关制度及部门规定、规章操作。 一、会计结算部门工作职责 负责票据业务核算办法的制订、修改、解释；负责对票据进行审验；负责对到期票据进行托收；负责对发出托收后因结算原因引起且逾期天数在十日内票据的催收。 二、银行承兑汇票 银行承兑汇票是指出票人签发由银行或信用社等金融机构承兑的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。省联社各机构现没有开办银行承兑汇票业务，但有代理其他银行办理银行承兑汇票业务的机构，代理机构可参照代理行的相关规定办理，会计人员根据票据融资中心相关业务凭证办理保证金的存
取、重要空白凭证领用、使用、作废等账务处理，此代理签发银行承兑汇票业务不需在综合业务系统中银行承兑汇票模块办理。 三、银行承兑汇票融资业务定义种类 （一）银行承兑汇票融资业务是指以未到期银行承兑汇票为交易工具的贴现、转贴现（含回购）和再贴现等货币市场融资业务。 （二）银行承兑汇票贴现是指已在贴现经办机构开立结算账户的持票人在银行承兑汇票到期日前向贴现经办机构背书转让，贴现经办机构扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。 （三）转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现银行承兑汇票以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为。 1、转贴现包括转贴现买入业务和转贴现卖出业务，其中：转贴现买入业务包括转贴现买断业务和买入返售业务，转贴现卖出业务包括转贴现卖断业务和卖出回购业务。 转贴现买断业务是指转贴现经办机构买入经持票人背书转让的已贴现尚未到期银行承兑汇票的业务。 2、买入返售业务是指转贴现经办机构对持票人持有的已贴现尚未到期的银行承兑汇票实施限时购买，持票人按约定的时间、价格和方式将银行承兑汇票赎回的业务。 买入返售交易方式。买入返售包括以下两种交易方式，由交易双方按需协商确定。 （1）权利买断式买入返售：指交易过程中，票据权利发生转移的回购交易。
信用社（银行）票据交换问题种种 ----送给本系统票据交换员 受区域经济发展不平衡的影响，各辖区金融机构同城票据交换清算的具体形式也不一样，有的采取微机联网票据结算，有的使用手工票据结算。现结合基层工作实际，就同城手工票据清算中存在的主要问题及改进办法谈点看法。 据对某市的调查，主要存在以下几方面问题： 思想认识上存在一定偏差。部分商业银行对票据交换工作认识上存有偏见，认为票据交换只不过是传递凭证，不需多动脑筋，因此不重视票据交换岗位上的人员安排，由此留下许多风险隐患。有的票据交换员受到歧视，情绪低落，工作质量无法保障；有的自暴自弃，不负责任，导致事故发生。如某行票据交换员通过人民银行进行票据交换后，把60万元转账凭证遗忘在皮包中，长达数十天没有交本行记账员记账，使客户资金不能正常使用。客户把这件事投诉到当地人民银行，要求某行进行经济赔偿，在社会上造成了极坏影响。 票据交换中凭证差错不断。部分商业银行由于对票据知识的宣传普及不够，相当部分客户不知如何正确使用票据，常因汇入行行号、收款人名称、收款人账号、收款人金额有误或者是复写凭证底联不清造成错汇。此外，银行受理票据经办人，审查凭证不严格，在审查凭证时，有些问题没能及早发现，经人行票据交换后，被对方行发现问题，当询问受理行经办人时，经办人无法回答，因为客户在填写完凭
证后，已不知去向，结果造成资金积压、客户不满。 跨行汇票退票各异。据对人行某市支行辖区2002年同城票据交换调查，全年共退银行汇票13笔，金额567万元。引起银行汇票退票的主要原因有以下5个：（1）银行汇票无标识码；（2）银行持票人处盖章不清；（3）背书人鉴章超出背书人栏；（4）银行汇票联行印章不清；（5）持票人处在提示付款时，将提示付款鉴章错盖在背书人栏等。 交换人员职责不清。按规范要求，手工票据交换员主要负责交换凭证的安全传递，不负责凭证的填写、划拨；凭证的填写、划拨应由各商业银行专门清算会计填写。而一些商业银行的交换员职责不明，违规操作，既填写相关凭证，又负责凭证的传递，身兼数职，留下抽换、更改凭证等风险隐患。 针对以上问题，建议采取以下应对措施：统一思想，加强对票据交换工作的管理。各商业银行主管票据交换工作的领导要经常深入实际，尽力解决工作人员的困难，使他们轻装上阵，全身心地投入到工作中去。 加强对一线业务人员的培训，不断提高其业务技能，同时抓好爱岗敬业教育，严格各项规章制度，提高服务质量，对客户操作上出现的问题及时纠正，切实把差错降到最低。 加大《票据法》的宣传力度，全面系统讲解《票据法》的基本知识，提高联行经办人员识假、防假、反假能力，把《票据法》落到实处。
同城票据交换业务操作示及风险控制要点(2010) 内容提纲一、业务处理模式二、业务管理要求三、业务操作提示及风险控制要点四、票据交换相关规章制度 业务处理模式?目前，我行同城票据交换业务实行支行集中处理模式，各行辖属的网点不直接参加人行的票据交换，仅负责在核心银行系统中进行本机构提出票据处理、收妥入账业务、对私的“他退本”业务的处理；各行营业部负责在核心银行系统中进行本机构提出票据处理、本机构及辖属网点提出票据实物打码及提入票据的集中处理。 业务处理模式?当地无人行的支行应按照《中国银行股份有限公司重庆市分行手工处理方式同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）文的要求进行票据交换业务。?当地有人行的支行应按照《中国银行重庆市分行核心银行系统同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）》文的要求进行票据交换业务。 业务处理模式?行内各机构间的票据交换业务处理：提出、提入行均为中行内的机构不属于核心银行系统票据交换业务处理范畴。对于此类业务，在相关条件成熟前，暂时按照《系统内借、贷方支票业务相关处理要求》（中银渝营邮[2010]55号、收付账务部邮函[2010]093号）执行。 内容提纲一、业务处理模式二、业务管理要求三、业务操作提示及风险控制要点四、票据交换相关规章制度 业务管理要求?建立相关登记簿：?《锁片使用登记簿》?各机构交换人员应建立《锁片使用登记簿》，上线后只在《锁片使用登记簿》上进行手工登记，复核人员应每日对账，保证账账相符。各行应按编号先后顺序使用锁片，并在登记簿上作销号记载。 业务管理要求?建立相关登记簿：?《锁片使用登记簿》?交换锁片的保管仍按现行重要空白凭证保管方式存放入保险箱（柜）中。 业务管理要求?建立相关登记簿：?《内部票据交接登记簿》?登记相关的客户回单、实物退票、电汇、印鉴片的交接，应严格按照规定做好交接登记，以明确责任，防控风险。 业务管理要求?建立相关登记簿：?《内部票据交接登记簿》?取消旧线操作模式下的《交换票据交接登记簿》，各交换机构用每场提出业务出库后生成的“同城票据交换提出业务清单”由交接双方签字并装订后留存。 业务管理要求?建立相关登记簿：?《交换业务记账结束出库工作日志》?各交换机构应指定专人督促本机构每日每场完成“记账结束”及“出库”操作后登记《交换业务记账结束出库工作日志》 业务管理要求?建立相关登记簿：?《退票登记簿》 业务管理要求?理顺业务流程：?各交换机构：?提出业务：提出借、贷方经办录入—核准（超过核准金额）--提出借、贷方复核—记账结束（注：若无提出业务，也必须进行本交易,注意在类型栏位应选择“提出和提入”）—出库（注：若无提出业务，也必须进行本交易）—打印提出业务清单—清单与原始凭证核对—封包后交票据传递人员—进入下一场提出。 业务管理要求?理顺业务流程：?各交换机构：?收妥入账：完成提出借方票据的处理后，应将“倒提支票进账单”交票据交换核准人员按交换场次分类并专夹入箱（柜）保管。待退票时间后，在接到支行营业部可以收妥入账的通知后进行单
票据业务操作规程 一、票据业务的基本概念 （一）银行承兑汇票解释： 1、定义：银行承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 2、关系人：银行承兑汇票主要涉及到四个关系人：出票人、收款人、承兑银行、背书人。 3、什么叫银行承兑：承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为，银行承兑就是指银行在汇票到期日支付汇票金额。 4、为什么人们要使用银行承兑汇票：出票人和收款人是产生货物或劳务交易的双方，出票人是购买方，需要付款，收款人是供应方，需要收到款项。出票人希望延期支付现金时，可以开出汇票，在汇票的到期日再支付款项。但由于出票人的信用程度较低，收款人可能会担心出票人不能到期付款，这时，出票人可以向银行申请承兑，以银行的信用作为到期付款的保证（保证与承兑的区别就在于保证是收款人先向付款人请求付款，付款人不付款时再向保证人要求支付，承兑是收款人直接向承兑人要求付款，承兑人付款后再向付款人要求支付）。出票人申请承兑时在汇票正面下方左边“本汇票请你行承兑，到期无条件付款”处签章，表示向银行提出承兑申请。银行审查同意后，应在汇票正面下方中部承兑行签章处签章，表示承诺到期支付全部款项。经过银行承兑的汇票就叫作银行承兑汇票，以银行的信用作为保证，汇票的信用度大幅提升，收款人可以放心接受，汇票也可以顺利地通过背书的形式转让给他人。 5、什么叫背书。背书指持票人通过在汇票背面背书栏签章的形式，将汇票权利转让给他人（转让背书）或者将一定的汇票权利授予他人行使（主要是委托收款背书） （二）银行承兑汇票贴现解释： 1、定义：银行承兑汇票贴现指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据转让给银行的行为，是持票人向银行融通资金的一种方式。 2、贴现利息的计算： 贴现利息=汇票面值*贴现率*（汇票到期日-贴现日）/360 客户取得的资金=汇票面值-贴现利息 举例：有一张100万的汇票，今天是6月5日，汇票到期日是8月20日，贴现率为年息3.24%，则贴现后客户得到的金额如下： 100-100*3.24%*76/360=99.316万 3、贴现日期的有关规定： 承兑人在异地的，贴现的期限以及贴现利息的计算应另加3天的划款日期（法定休假日顺延）。具体加天数以票据系统为准。 二、票据贴现业务操作流程 （一）受理环节流程 1、客户经理接到客户的贴现申请。客户经理首先要向客户问清三个问题：一是承兑行（看汇票正面左上方“付款人开户银行”栏或汇票正面下方中部“承兑行签章”处签章行名）；二是汇票的票面金额；三是汇票的到期日（见汇票正面大写金额栏下方“汇票到期日”栏）。 2、客户经理获取报价。客户经理向客户问清三个问题后，联系票据中心主任或票据中心营销岗，向 票据中心说明承兑行、票面金额、到期日。票据中心人员查票据系统，明确总行对承兑行的授信额度是否用完、省行对市分行的贴现业务额度是否用完，确定额度充足后综合考虑额度、市场行情、贴现金额等因素确定利率，进行报价。 3、客户经理向客户报价。客户经理取得报价后再与客户联系，如果客户能够接受我行报价，则客户 经理指导客户准备资料，同时与票据中心联系，通知票据中心预留额度。 （1）确认客户是否在我行开户。对未在我行开户的客户，搜集开户资料，尽快为客户开户。 （2）初步验票。主要审验以下内容： ?票面是否有明显改动痕迹（特别是大小写金额、汇票号码三处） ?票据号码是否凹凸印刷，背面票据号码处是否有红色油墨渗透。 ?票面要素是否齐全。汇票正面所有要素除密押栏可以不填外，所有要素应填齐。 ?背书是否连续。背书连续，指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。即汇票背面背书栏前一栏的被背书人名称与后一栏的签章上的名称完全一致。
出纳的定义（结合出纳票据来讲解） 出纳，作为会计名词，运用在不同场合有着不同涵义。从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。 出纳工作，顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。 简单的说,在企业里,出纳就是负责现金和银行存款的收入和支出的工作,是一项很具体的工作。各银行的储蓄、结算等窗口的工作也属于这个范畴。而从事这项工作的人员称为:出纳人员或出纳员。 出纳的基本工作流程 会计实操——出纳的基本工作流程 出纳工作的具体内容（1）货币资金核算 ①办理现金收付，严格按规定收付款项。严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可办理。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。 ②办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期、规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。 ③登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。银行存款日记账的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上的余额调节后相符。对于未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。 ④保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原
银行支行同城票据交换应急处置预案实施细则 为了高效处置支付清算中发生的突发事件，提高同城票据交换应对危机的能力，保障同城交换正常运行，保障支付的连续性，维护正常的结算秩序，促进经济金融和谐发展，根据《中国人民银行衡水中支支付清算危机处置预案》及《中国人民银行ⅩⅩ市支行票据交换管理办法》制定本预案。 一、机构设置。 成立ⅩⅩ市支行票据交换应急处理领导小组，负责指挥、处理票据交换的应急事项。 组长：行长 副组长：主管行长 成员：张万博贾永良田郡赵运峰 二、领导小组职责： 1、及时向中支报告突发事件。 2、组织指挥本辖区的危机处置，及时报告危机处置情况 3、贯彻上级行的统一部署。 4、收集有关情况及时上报。 三、报告。 突发事件发生后，各部门应立即组织有关人员对突发事件进行分析，严重影响同城清算工作运行的，应按程序报告中心支行领导小组。业务与运行管理部门发现灾难应在第一时间报告。第一时间采用电话
报告，并将有关事件按报告内容形成文字报告到中心支行领导小组。 四、指挥流程。 县支行领导小组办公室接到领导小组或上级行决策后，协调应急处理相关事宜，做好信息收集及上报。各业务部门接到上级行决策后，启动业务应急处置预案，做好系统中断时的业务应急工作。技术部门迅速组织力量进行技术修复，必要时，向上级主管部门请求援助。 五、处置方案。 （一）票据交换所发生突发事件，主管部门收到预警信息时，应迅速选定与现行票据交换所处于不同的供电和交通控制区域、交通便利、通迅方便、环境安全的备份场地。 1、配备与现行票据交换所相同的设施。 2、加强人员备份，安排好相应岗位的操作人员并进行必要的培训。 3、要求各交换单位加强对预警期间所提出票据的备份。 4、当票据交换所出现突发事件，票据交换主管部门立即通知各交换单位，变更票据交换所到备份场地，保证票据交换正常进行。 （二）当衡水同城清分系统出现瘫痪无法短时间修复等事件时，同城清算业务立即启用手工模式处理业务。 1、各参加交换的机构票据交换员要熟练掌握手工票据交换的相关制度和操作规程。 2、各参加交换的机构预留手工清算使用的各种空白凭证，以备突事件发生时启用手工模式处理业务。
票据业务的操作和管理 1. 非常规背书包括√ A 期后背书 B 限制性背书 C 空白背书 D 回头背书 正确答案： A B D 2. 下列符合承兑业务中取消开办承兑商业汇票的资格的情况的是√ A 违反印、押、证管理规定，在中国人民银行责令其整改期限内未予整改的 B 一年内发生三次以上故意压票、无理拒付，造成重大影响的 C 违规承兑造成重大风险的，以及利用银行承兑汇票进行经济犯罪的 D 空白银行承兑汇票凭证、银行专用章发生丢失或被盗等重大结算事故的 正确答案： A B C D 3. 下列属于承兑业务中对出票企业的要求的是√ A 在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织 B 具有较强的支付能力，按时足额缴纳存款准备金，超额准备金(备付金)比例不低于3% C 与承兑银行具有真实的委托付款关系 D 资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源，到期能够足额的兑付 正确答案： A C D 4. 转贴现业务中的四项管理包括√ A 头寸管理 B 规模管理 C 利率管理 D 流量管理 正确答案： A B C D 判断题
5. 贴现业务是企业通过票据进行融资的最直接的手段√ 正确 错误 正确答案：正确 6. 贴现业务属于重置期交易收益模式√ 正确 错误 正确答案：错误 7. 由于商品价格下行过快，导致100%的现货已经不能做50%的授信的情况叫做“保兑仓爆仓” √ 正确 错误 正确答案：正确 8. 增值税发票原则上必须加盖销货方增值税发票专用章或财务专用章，加盖单位公章或其他印章的增值税发票无效√ 正确 错误 正确答案：正确 9. 增值税发票的名称上应带有“省，市,自治区”字样√ 正确 错误 正确答案：错误 10. 转贴现业务属于重置期利息收益模式√ 正确 错误 正确答案：错误
票据业务测试题 一、填空题 1、按照规定《票据法》，票据分为汇票、本票和支票。 2、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。 3、票据是是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证。 4、银行承兑汇票的应收取的手续费费率万分之五。 5、贴现业务分为直贴和转贴、再贴。 6、再贴现业务是指我行为了取得资金，将未到期的已贴现商业 汇票再以贴现方式向人民银行转让的票据行为。 7、现行规定：票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成，目 前现行的再贴现率为 2.25 %。 8、商业承兑汇票由双人进行实地查询，查询人员至少有一 名应为会计人员。 9、付款人对向其提示承兑的汇票，应当向自收到汇票之日起 3 日内承兑或拒绝承兑。 10、商业汇票付款期限最长不得超过 6 个月。 二、单选题 1、银行承兑汇票签发的最长期限为 D A、10天 B、30天 C、6个月 D、一年。 2、下列票据中，信用等级较高的票据为 D A、现金支票 B、商业承兑汇票 C、转账支票 D、银行承兑汇
票 3、金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式向人民银行转让的票据行为称之为 A A、再贴现 B、转贴现回购 C、转贴现买断 D、贴现、 4、将持有的票据质押金融同业，融入资金的票据业务是 C A、买断 B、逆回购 C、正回购 D、在贴现 5、银行承兑汇票应属于 D A、支票 B、银行汇票 C、本票 D、商业汇票 6、没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其他记载 事项的， B A.票据的伪造 B.票据的变 造 C.票据的涂销 D.票据的更改 7、根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件 B A.在条件成就时有票据上的效力 B.不具有票据上的效力 C.不管条件是否成就，均具有法律上的效力 D.在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力 8、汇票出票行为的相对应记载事项包括 D A.出票日期 B.收款人名称 C.付款人名称 D.到期日 9、票据付款人在付款时应当审查 B
票据交换 同城票据交换是指收、付款人在同城或同一票据交换区域内不在同一行处开户的企事业单位和个人之间办理资金清算，由开户银行将有关的结算票据持往票据交换所相互交换。通过这种交换各家银行之间不必逐笔划转款项和单独传递票据，从而可以减少资金清算的中间环节，节省人力、缩短票据资金的在途时间。 票据交换按照票据流向分为提出票据和提回票据，这里的票据包括各类支付票据和凭证。 票据交换单位根据参加交换场次不同分为甲类票据交换单位和乙类票据交换单位。甲类票据交换单位是指距离中心较近按规定能够参加午场和晚场两场交换；乙类票据交换单位是指距离中心较远只能参加晚场一场交换。 票据抵用是指收、付款人之间受理借方票据，在提交开户银行后要等银行间票据进行清算，将款项从付款人账户付出后，收款人才能支用，即“先付后收，收妥抵用”。票据抵用时间实行“隔场抵用”，即对提出的借方票据，在下一场交换结束确认没有提入退票后方可抵用。 一、提出票据交换 提出票据交换按照资金收付分为提出代付和提出代收。 （一）、提出代付 1、概念：客户提交他行转账支票、银行汇票、银行本票等支付凭证，要求入我行客户 账。我行通过人行票据交换系统向他行开户付款行提出他行支付凭证申请划回款项到我行客户账。（就是我们常说的正存支票、汇票、本票等） 2、客户提交他行转账支票、银行汇票、银行本票等支付凭证和我行入账凭证（进账单 等），受理柜员按照不同凭证的种类审核凭证要素及真实性无误，并将有关个人名章加盖齐全后扫描票据原件并录入收款人账号、金额、交换号等相关信息后提交任务。由分行账务中心复核后，提交系统登记提出票据登记簿。 （二）、提出代收 1、概念：客户提交本行支付凭证和他行入账凭证委托我行通过人行票据交换系统向在 他行开户的收款人划付款项。（就是我们常说的倒存） 2、受理柜员受理客户提交的本行支付业务凭证（支票等支付凭证）和他行贷记凭证（我 行进账单等），经审核凭证要素及真实性无误后将有关个人名章加盖齐全后扫描录入，系统自动对需验印验密和圈存的支付凭证完成验印验密和圈存处理，全部通过后信息上传分行账务中心。账务中心接收网点受理岗扫描提交的业务申请，通过对借方凭证的要素审核、录入和校验，经交换录入、交换复核及交换授权后实现提出贷方的账务和交换登记簿的信息处理。 （区分正存和倒存：主要看进账单收款人，收款人在我行开户为正存，收款人非我行付款人为我行的为倒存。） （三）提出交换打码 注：提出交换前一定要注意检查是否更换为当前场次，场次更换后需提交“提出交换” 交易产生当前场次的提出代付提出代收票据数据，并与实际票据核对无误后进行票据打码。 1、对提出的可直接打码的票据（如：支票、进账单、本票等），应使用打码机操作系统， 将借方票据通过磁墨打码机在规定区域内打印交易码、金额；贷方票据要打印提入行交换号、开户单位账号、交易码、金额。 2、对提出不能直接打码的票据（如：退票、税票、粘单支票等），应在“专封票据”上
填空: 资产管理业务就是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托,对受托得投资者财产进行得与金融服务。（投资与管理） 资产管理产品按照募集方式得不同，分为产品与产品。（公募与私募）《关于规范金融机构资产管理业务得指导意见》过渡期为本意见发布之日起至年底（2020) 商业银行开展理财业务涉及外汇业务应当具有开办相应得业务资格（外汇业务） 跨省票据业务就是指银行业金融机构及其分支机构为其所在省(自治区、直辖市）以外地区注册得企业办理得票据承兑、贴现等授信类业务，以及与营业场所在其所在省(自治区、直辖市）以外地区得交易主体之间开展得票据转贴现、买入返售（卖出回购)等交易类业务。人民银行电子商业汇票系统与上海票据交易所中国票据交易系统。 银行业金融机构应通过电子商业汇票系统与中国票据交易系统等票据市场基础设施开展跨省电子票据与纸质票据电子化转贴现、买入返售(卖出回购)交易. 银行业金融机构得法人总部根据本机构相关业务管理规定、分支机构风险管控能力、区域经济发展状况、目标客户类别等实施差异化授权 应建立分支机构之间得协同与控制机制,避免出现内部竞争，在客户
所在地设有分支机构得，票据承兑、贴现原则上应由当地分支机构办理。 各级监管部门应密切监测银行业金融机构跨省票据业务,发现大额往来与异常波动等情况应及时提示风险;加大对银行业金融机构跨省票据业务得现场检查. 票据承兑、贴现等授信类业务，以银行业金融机构及其分支机构所在地与承兑申请人、贴现申请人注册地就是否在同一省（自治区、直辖市)作为判断就是否为跨省业务得依据;票据转贴现、买入返售(卖出回购）等交易类业务,以银行业金融机构及其分支机构所在地与其交易对手营业场所所在地就是否在同一省（自治区、直辖市）作为判断就是否为跨省业务得依据。 银行业金融机构审慎开展跨省票据承兑、贴现业务，拟开展或已开展相关业务得,应建立异地授信内部管理制度，实行严格授权管理,建立分支机构间得协同与控制机制等。 理财业务就是指商业银行接受投资者委托,按照与投资者事先约定得投资策略、风险承担与收益分配方式，对受托得投资者财产进行投资与管理得金融服务。 商业银行理财产品财产独立于管理人、托管机构得自有资产。穿透式监管,向上识别理财产品得最终投资者,向下识别理财产品得底层资产。 公募理财产品就是指商业银行面向不特定社会公众公开发行得理财产品。私募理财产品就是指商业银行面向合格投资者非公开发行得理