银行从业考试《风险管理》第一章第一节风险与风险管理二
中华会计网校为了帮助广大考生充分备考，整理了银行从业资格考试知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！
第一章风险管理基础
第一节风险与风险管理
风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：
第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。商业银行通过吸收和承担客户不愿意承担的风险，成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要平台。商业银行吸收和承担客户风险的能力主要来自其相较转嫁风险的客户更加专业化的风险管理技能，利用分散或对冲等方法对从客户方承担过来的风险进行管理。例如，服务高端客户的私人银行业务已经成为商业银行的一项重要业务，该业务不仅增加了利润来源，同时也是商业银行主动承担和管理风险的表现；在外汇交易和衍生产品交易过程中，大多数商业银行都是以做市商的方式向客户提供风险管理服务的。积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大力推动金融产品开发。例如，可以利用资产证券化、信用衍生产品等创新工具，将商业银行面临的流动性风险、信用风险等进行有效的转移。
第二，风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。通过风险管理，商业银行可以了解和认识其所面临的外部环境、内部状况和业务开展的不确定性，对影响商业银行盈利性的风险因素进行分析和预测。在此基础上，商业银行可以根据对未来的客观预期，从宏观层次和微观层次主动、动态地管理潜在风险，为提高收益制定相关策略，将各种风险控制在“可接受的水平”，最终实现风险-收益的合理平衡。如果没有风险管理，商业银行的战略实施只能停留在业务指导层次，难以从宏观战略层次和微观技术上分析、判断风险与收益的合理性，难以适应商业银行现代化发展的要求。
第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。商业银行在经营管理过程中，能否对金融产品和服务进行科学、合理的定价，直接决定了商业银行的竞争能力和盈利能力。通过现代风险管理技术可以准确识别和计量所提供的金融产品和服务的风险成本和风险水平，并据此制定具有竞争力的价格。此外，商业银行可以广泛采用风险管理技术进行动态管理，调整资产、负债组合，发现并拓展新型业务。例如，借助风险管理技术和信息系统，国际先进金融机构能够针对客户的特定需求，提供迅捷且多样化的私人银行财富管理服务。
第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。高水平的风险管理能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者的利益，实现股东价值最大化。例如，商业银行的负债一般由浮动利率负债（如短期储蓄）和固定利率负债（如大额储蓄存单）组成，资产包括浮动利率资产（如浮动利率贷款、短期债券）和固定利率资产（如固定利率贷款、长期债券），利率风险显然是商业银行资产负债管理中至关重要的风险。利用风险管理技术，合理匹配资产负债的期限结构，或
利用利率衍生工具对冲风险，有助于降低利率风险敞口，降低现金流的波动性，稳定商业银行收入水平，降低税收负担，减少经营成本。
此外，良好的风险管理体系也将有效地降低各类风险水平，减少附加的监管要求，降低法律、合规、监管成本。因此，建立和完善全面风险管理体系被认为是商业银行创造价值的重要手段。
第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。从市场经济本质来看，商业银行的核心竞争力主要反映在市场竞争中一家商业银行相对于其他商业银行对良好投资机会的把握能力。市场经济是风险经济，任何投资都是风险和收益的结合，只有那些有能力承担高风险的商业银行，才能获得高收益的投资机会。在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；二是商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。只有通过积极、恰当的风险管理，才有可能将所承担的风险转化为现实的盈利。此外，有效的风险管理还有助于降低经营成本，从而使商业银行在竞争中更加具有风险承担上的优势。
中级银行从业资格考试《风险管理》 随着金融市场的不断发展和银行风险管理的日益重要，中级银行从业资格考试《风险管理》的重要性日益凸显。作为一门专业性和综合性很强的学科，《风险管理》考试涵盖了银行运营过程中的各种风险因素，包括信用风险、市场风险、操作风险等，以及如何进行有效的风险管理。 对于考生来说，了解风险管理的基本概念和原则是必要的。在考试中，考生需要熟悉风险管理的定义、目的、方法和步骤，同时还需要理解风险管理的核心原则，例如全面风险管理、风险与收益平衡等。 掌握各种风险类型的特点和应对措施也是考试的重点。例如，信用风险是银行面临的主要风险之一，考生需要了解信用风险的成因、评估方法和控制措施；市场风险则是指因市场价格波动而导致银行损失的风险，考生需要掌握市场风险的识别、评估和控制方法；操作风险则是因内部流程、人为错误或系统故障而导致损失的风险，考生需要了解操作风险的识别、评估和控制方法。 对于银行从业者来说，熟悉监管要求和合规要求也是非常重要的。在考试中，考生需要了解国内外监管机构对银行风险管理的监管要求和合规要求，以及如何满足这些要求。
为了通过《风险管理》考试，考生还需要注重实践和应用。风险管理不仅仅是一门理论学科，更是一门实践学科。考生需要将理论知识应用到实际案例中，通过分析案例来提高自己的风险管理能力和应对风险的能力。 中级银行从业资格考试《风险管理》是一门专业性和综合性很强的学科，需要考生全面掌握风险管理的基本概念、原则和方法，同时注重实践和应用。只有通过全面、系统的学习和实践，才能顺利通过考试，为银行的稳健运营和发展做出贡献。 中级银行从业资格考试《银行管理》考试大纲doc 一、考试概述 中级银行从业资格考试《银行管理》是银行业从业人员提升职业素养和专业技能的重要考试之一。该考试主要考察考生对银行管理理论和实践的理解和应用，包括风险管理、内部控制、合规经营、资本管理、资产负债管理和财务管理等方面的知识。 二、考试内容 1、风险管理 考试将重点考察考生对商业银行风险识别、评估、控制和监控的理解
中级银行从业风险管理考试重点：第一章 风险管理基础 知识点 第一章风险管理基础 2007年美国次贷危机带来的教训：一是与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大的风险;二是资产价格泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损;三是信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大;四是全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。 各国金融监管存在的问题：一是金融监管标准过于宽松;二是金融监管制度建设未及时跟进金融创新的步伐;三是监管标准不一致导致监管套利。 1.1风险管理的基本概念 1.1.1风险、收益与损失 金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失、灾难性损失。 预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值); 非预期损失指利用统计分析方法(在一定置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见的较大损失; 灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。 应对和吸收预期损失—提取损失准备金和冲减利润; 非预期损失—资本金; 灾难性损失—购买商业保险、限制业务。 1.1.2商业银行风险管理的主要策略 风险分散(非系统风险)、风险对冲(管理市场风险—自我对冲与市场对冲)、风险转移(保险转移、非保险转移)、风险规避(消极)、风险补偿(价格补偿)
1.1.2商业银行风险的主要类别 八类：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险。 信用风险观察数据少不易获取，具有明显的非系统性风险特征; 市场风险数据充分易于计量，适于采用量化技术加以控制，具有明显的系统性风险特征; 操作风险具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利; 流动性风险最具破坏力，其管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平; 声誉风险是多维风险; 法律风险是一种特殊类型的操作风险;与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险 巴III增加了对交易账户和双重违约的处理。 相比巴塞尔协议II，III对资本监管的重要改进主要体现在以下四个方面： 1.重新界定监管资本的构成，恢复普通股在监管资本中的核心地位，严格各类资本工具的合格标准;从严确定资本扣住项目，强化监管资本工具的损失吸收能力; 2.改进风险权重计量方法，大幅度提高高风险业务的资本要求; 3.建立逆周期资本监管机制，提升银行体系应对信贷周期转换的能力，弱化银行体系与实体经济之间的正反馈循环; 4.显著提高资本充足率监管标准，普通股资本充足率应达到7%，总资本充足率不得低于10.5%，全球系统重要性银行需计提1-3.5%的附加资本要求。 八大类风险之外，巴又提出了交易对手信用风险、集中度风险、银行账户利率风险等 1.2商业银行风险管理的发展 1.2.1风险管理与商业银行经营 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：一是承担和管理风险既是商业银行的基本职能，也是其业务发展的原动力;二是风险管理改变了商业银行的经营模式;三是风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合;四是健全的风险管理体系能为商业银行创造价值;五是风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。 1.2.2商业银行风险管理的发展阶段(四个)
银行从业考试《风险管理》第一章第一节风险与风险管理二 中华会计网校为了帮助广大考生充分备考，整理了银行从业资格考试知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！ 第一章风险管理基础 第一节风险与风险管理 风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面： 第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。商业银行通过吸收和承担客户不愿意承担的风险，成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要平台。商业银行吸收和承担客户风险的能力主要来自其相较转嫁风险的客户更加专业化的风险管理技能，利用分散或对冲等方法对从客户方承担过来的风险进行管理。例如，服务高端客户的私人银行业务已经成为商业银行的一项重要业务，该业务不仅增加了利润来源，同时也是商业银行主动承担和管理风险的表现；在外汇交易和衍生产品交易过程中，大多数商业银行都是以做市商的方式向客户提供风险管理服务的。积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大力推动金融产品开发。例如，可以利用资产证券化、信用衍生产品等创新工具，将商业银行面临的流动性风险、信用风险等进行有效的转移。 第二，风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统管理方式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变。通过风险管理，商业银行可以了解和认识其所面临的外部环境、内部状况和业务开展的不确定性，对影响商业银行盈利性的风险因素进行分析和预测。在此基础上，商业银行可以根据对未来的客观预期，从宏观层次和微观层次主动、动态地管理潜在风险，为提高收益制定相关策略，将各种风险控制在“可接受的水平”，最终实现风险-收益的合理平衡。如果没有风险管理，商业银行的战略实施只能停留在业务指导层次，难以从宏观战略层次和微观技术上分析、判断风险与收益的合理性，难以适应商业银行现代化发展的要求。 第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。商业银行在经营管理过程中，能否对金融产品和服务进行科学、合理的定价，直接决定了商业银行的竞争能力和盈利能力。通过现代风险管理技术可以准确识别和计量所提供的金融产品和服务的风险成本和风险水平，并据此制定具有竞争力的价格。此外，商业银行可以广泛采用风险管理技术进行动态管理，调整资产、负债组合，发现并拓展新型业务。例如，借助风险管理技术和信息系统，国际先进金融机构能够针对客户的特定需求，提供迅捷且多样化的私人银行财富管理服务。 第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。健全的风险管理体系具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理等功能。高水平的风险管理能够降低商业银行的破产可能性和财务成本，保护商业银行所有者的利益，实现股东价值最大化。例如，商业银行的负债一般由浮动利率负债（如短期储蓄）和固定利率负债（如大额储蓄存单）组成，资产包括浮动利率资产（如浮动利率贷款、短期债券）和固定利率资产（如固定利率贷款、长期债券），利率风险显然是商业银行资产负债管理中至关重要的风险。利用风险管理技术，合理匹配资产负债的期限结构，或
风险管理 第1章风险管理基础 1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。 2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。 3.商行风险管理模式的进展阶段：资产；欠债；资产欠债；全面风险管理模式阶段。 4.全面风险管理模式的理念和方式： "全世界的风险管理体系 全面的风险管理范围 “全程的风险管理进程 全新的风险管理方式 ।全员的风险管理文化 5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。 6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。 操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺点、外部事件。 国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。 7.商行风险管理策略分为： '分散: 对冲：［自我对冲：利用资产欠债表或业务组合i市场对冲：利用衍生品市场 ,转移：j呆险： I F保险：担保、备用信用证 规避 补偿。 8.商行资本的概念包括：账而资本、经济资本、监管资本。 监管资本：f 一级资本「核心一级资本J1其他一级资本 I二级资本 核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部份、盈余公积、一般风险预备、未分派利润、少数股东资本可计入部份。 其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价（如优先股）、少数股东资本可计入部份。 二级资本：二级资本工具及其溢价、逾额贷款损失预备可计入部份、少数股东资本可计入部份。 9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充沛率应达到7%,总资本充沛率不低于乐重要性银行银行计提1$一$的附加资本要求。 2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求： 最低资本：核心一级资本充沛率：5%“一级资本充沛率：6% 75%）；流动性比例（不低于25%）。 缺口分析法：1）融资缺口=贷款平均-核心存款平均：2）借入资金;融资缺口+流动性资产。 久期分析法：1）当缺口为正时.，市场利率下降，则资产价值增幅比复杂增幅大，流动性增强，反之。当缺口
2019年初级银行从业《风险管理》第一章第二节：商 业银行风险的四个发展阶段 二、商业银行风险管理的发展——四个发展阶段 1.资产风险管理模式阶段(20世纪60年代以前) 主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流淌性。当时经营中最直接、最经常性的风险来自资产业务(如贷款等)。 通过增强资信评估、项目调查、严格审批制度、减少信用放款、 实施抵押、资产分散化等各种措施和手段，防范、减少资产业务损失 的发生，确立稳健经营的基本原则，增强商业银行的安全性。 哈瑞·马科维茨的资产组合理论——现代风险管理的重要基石。 2.负债风险管理模式阶段(20世纪60年代至70年代) 20世纪60年代，西方各国经济高速增长，社会对商业银行的资 金需求极为旺盛，商业银行面临资金相对不足的巨大压力。 为了扩大资金来源，满足商业银行的流淌性需求，避开金融监管 的限制，西方商业银行变被动负债为主动负债，创新金融工具，如CDS、回购协议、同业拆借等，扩大商业银行的资金来源。 负债规模的迅速扩张大大提升了商业银行的杠杆率，加大了商业 银行的经营压力和不确定性。在此背景下，商业银行风险管理的重点 转向负债风险管理。资产定价模型——现代风险管理的重要理论基础。 3.资产负债风险管理模式阶段(20世纪70年代至80年代) 布雷顿森林体系的瓦解，固定汇率制度向浮动汇率制度的转变导 致汇率变动持续加大。1973年的石油危机导致西方国家通货膨胀加剧，利率的波动更为剧烈，利率和汇率的双重影响使得商业银行的资产和 负债的波动明显。
单一的资产风险管理模式稳健有余而进取不足，单一的负债风险 管理模式进取有余而稳健不足，均不能保证商业银行安全性、流淌性 和效益性的均衡。 资产负债风险管理理论强调对资产业务和负债业务的协同管理， 通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总 量平衡和风险控制。同期，利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生工 具大量涌现，为金融机构提供了更多的资产负债风险管理工具。 欧式期权定价模型——开辟了风险管理的全新领域。 4.全面风险管理模式阶段(20世纪80年代至今) 开始金融衍生工具和中间业务获取高利，非利息收入比重增加。 商业银行的损失不再是由单一风险造成，而是由信用风险、市场风险、操作风险等多种风险因素交织而成。在此情况下，风险管理理念和技 术得到了迅速发展，由以前单纯的信贷风险管理模式，转向信用风险、市场风险、操作风险管理并举，信贷资产与非信贷资产管理并举，组 织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。 全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的实践，符合巴塞尔 协议和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和 保持竞争优势的重要基石。
2022年中级银行从业《风险管理》考试大 纲 银行从业考试教材大纲一般3年左右更新一次，2022年银行从业资格考试估计沿用2022年4月教材大纲，中级银行从业《风险管理》科目考试大纲内容如下 【考试目的】 风险管理中级考试基于国内外监管标准的权威框架体系，紧密结合国内银行业务和风险管理的进展，定位于风险管理专业人员的培育和选拔，注意技术含量，特殊是市场风险、流淌性风险、国别风险、表外风险、业务综合化经营、压力测试、全面风险管理的专业学问和技能。 【考试内容】 一、风险管理基础 （一）把握风险与收益、损失的关系，全面把握商业银行风险的主要类别以及系统性金融风险； （二）把握商业银行风险管理的模式、策略和作用； （三）娴熟把握概率及概率分布、线性回归分析、收益和风险的度量以及风险分散的数理原理。
二、风险管理体系 （一）把握董事会及其风险管理委员会、监事会、高级管理层和风险管理部门在风险治理架构中的职责； （二）理解并把握风险文化、偏好和限额管理； （三）把握风险管理政策和流程； （四）熟识风险数据加总与IT系统建设； （五）熟识内部掌握与内部审计的内容及作用。 三、资本管理 （一）把握资本定义、功能以及资本管理和风险管理的关系；（二）熟识资本分类、监管资本构成以及资本扣除项； （三）娴熟把握资本充分率计算和监管要求、资本充分率影响因素和管理策略、储备资本要求和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及其次支柱资本要求； （四）娴熟把握杠杆率要求的提出背景、杠杆率指标的计算、杠杆率指标的优点以及系统重要性银行杠杆率缓冲要求。 四、信用风险管理 （一）把握单一法人客户、集团法人客户、个人客户和贷款组合的信用风险识别要点； （二）熟识信用风险评估和计量的进展历程、基于内部评级的方法以及信用风险组合的计量；
银行从业资格考试《风险管理》考点 银行从业资格考试《风险管理》考点 为了帮助大家更好地复习银行从业资格考试知识点，店铺特地为大家收集整理了下面银行从业资格考试《风险管理》考点，希望对您有所帮助! 知识点：管理战略 商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较的基础上，提出的一整套中长期发展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。 商业银行应定期(通常为1年)研究、制定或修正管理战略。 商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，以便管理层清晰了解战略的实施情况、存在的问题及修正的必要性。 知识点：贷款组合的信用风险识别 信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。 贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。 正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。 与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的`影响。 1.宏观经济因素 系统性风险对贷款组合的信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。 2.行业风险 行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。
3.区域风险 区域风险是指当某个特定区域的政治、经济、社会等方面出现不利变化时，贷款组合中处于该区域的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。 专栏：集中度风险 集中度风险是指银行对源于同一及相关风险敞口过大，如同一业务领域(市场环境、行业、区域、国家等)、同一客户(借款人、存款人、交易对手、担保人、债券等融资产品发行体等)、同一产品(融资来源、币种、期限、避险或缓险工具等)的风险敞口过大，可能造成巨大损失，甚至直接威胁到银行的信誉、持续经营的能力乃至生存。 知识点：风险计量 风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。 商业银行应当充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析(Sensitivity Analysis)、压力测试(Stress T esting)、情景分析(Scenario Analysis)等方法作为补充。 风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组织层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。全行层面的风险加总需要确保银行面临的所有实质性风险都被考虑进来。银行的组织架构和业务类型越复杂，风险加总的难度越大。风险加总的关键在于对相关性的考量，不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。 监管机构对风险计量模型的监督检查主要包括以下几个方面： (1)建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理; (2)是否积累足够的历史数据，用于计量、监测风险的各种主要假设、参数是否恰当; (3)是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排;
风险管理是指如何在工程或者企业一个肯定有风险的环境里把 风险可能造成的不良影响减至最低的管理过程。下面是为大家搜索的初级资格风险管理核心考点，希望对大家有所帮助。 第二章主要讲述了风险管理环境、组织和流程，在复习时要注意董事会、风险管理委员会、三道防线、风险管理流程这些知识点。 2.1商业银行风险管理环境公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，是在所有权、经营权别离的情况下，为妥善解决委托——代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监视制衡机制。目的是解决所有者与经营者之间的矛盾和利益冲突，确保公司永续开展和实现价值最大化，核心是有效鼓励与约束机制的建立。 银行业公司治理特征：一是高杠杆性以及由此导致经营上的高风险性;二是高不对称性;三是高关联系度;四是对经营失败的低容忍度。 如果存在明显疏漏，那么可能显著提高商业银行的风险水平，严重情况下甚至造成商业银行破产。（选项中“如果存在明显疏漏，那么会造成商业银行破产的”的说法错误）易考察公司治理主要内容包括：建立、健全以监事会为核心的监视机制;而非董事会。 内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制度和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防御、事中控制、事后监视和纠正的动态过程和机制。 商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原那么。
内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当表达“内控优先”的要求。 风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广阔员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。 安康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以经营价值最大化为目标，贯穿以人为本的经营理念，有机融合先进的风险管理技术和科学的风险管理手段。 安康的风险文化至少应包括(1)树立正确的风险管理理念;(2)加强高级管理层的驱动作用;(3)创立学习型组织，充分发挥人的主导作用。 风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。 先进的风险管理理念主要包括：(1)风险管理水平表达商业银行的核心竞争力;(2)风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡;(3)风险管理战略应纳入商业银 行的整体战略之中，并效劳于业务开展;(4)商业银行应充分了解所有分线，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度。 培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”。 商业银行管理战略是商业银行在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比拟的根底上，提出的一整套中长期开展目标以及为实现这些目标所采取的行动方案。
2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【一】 机会总是留给有准备的，备考同样如此只有先行者才能得到先机，下面由小编为你精心准备了“2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【一】”，持续关注本站将可以持续获取更多的考试资讯! 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【一】 考点：风险、收益与损失 一、风险的定义与特征 1.定义 风险：未来结果出现收益或损失的不确定性 2.特征 (1)未来 (2)不确定性 (3)与收益和损失的关系 高风险高收益，低风险低收益 二、风险与收益 三、损失的分类 1.预期损失(Expected Loss,EL) 基于历史数据分析可以预见，通常为一定历史时期内损失的平均值或中间值 2.非预期损失(Unexpected Loss,UL) 利用统计方法计算出的对预期损失的偏离，是难以预见到的较大损失 3.灾难性损失(Stress Loss,SL) 四、各类损失的应对 1.预期损失(Expected Loss,EL) 提取损失准备金、冲减利润 2.非预期损失(Unexpected Loss,UL) 资本金 3.灾难性损失(Stress Loss,SL)
商业保险、限制业务 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【二】 考点：商业银行风险的主要类别 一、信用风险 (一)定义 债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险 (二)来源 1、债务人未能如期偿还债务(违约风险) 2、履约能力不足导致信用质量下降，引致资产价格降低 (三)结算风险 特殊的信用风险 交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险(1974 年赫斯塔特银行) 二、市场风险 (一)分类 1、利率风险 商业银行的资产主要为金融资产，利率变化导致资产价值的变化，从而影响安全性、流动性和效益性。 2、汇率风险 3、股票风险 4、商品风险 (二)系统性风险特征 市场风险来自所属经济体系难以通过在自身经济体内的分散化投资完全消除国际金融机构通过分散投资于多国金融市场降低风险数据充分且易于计量 三、操作风险 (一)定义 由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事
银行从业资格考试《风险管理》章节考点银行从业资格考试《风险管理》章节考点 一、风险分散(表1-1) (表1-1)风险分散 项目 内容 风险分散概念 风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。 风险分散意义 风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义：多样化投资；多样化授信，这样可以大大降低商业银行面临的整体风险。 风险分散注意事项 多样化投资分散风险前提条件要有足够多的相互独立的投资形式。风险分散策略是有成本的，应与集中承担风险可能造成的损失综合 考虑。 二、风险对冲(表1-2) (表1-2)风险对冲 项目 内容 风险对冲的内涵
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。（续） 风险对冲的内容及意义 风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。 （1）自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。 （2）市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 三、风险转移(表1-3) (表1-3)风险转移 项目 内容 风险转移的概念 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。 风险转移的分类 风险转移可分为保险转移和非保险转移。 （1）保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。 （2）非保险转移。担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。 此外，在金融市场中，某些衍生产品（如期权合约）可看做是特殊形式的保单，为投资者提供了转移利率、汇率、股票和商品价格风险的工具。
银行从业资格《风险管理》考试试题及答案二 2015年银行从业资格《风险管理》考试试题及答案（二） (1)商业银行内部控制包括的主要要素有( )。 A. 内部控制环境 B. 风险识别与评估 C. 内部控制措施 D. 信息交流与反馈 E. 监督、评价与纠正 (2)远期外汇交易的最大优点在于( )。 A. 可以完成两国货币之间的交易 B. 可以获得一定的期权费 C. 可以用来套期保值或投机 D. 能够对冲汇率在未来下降的风险 E. 能够对冲汇率在未来上升的风险 (3)以下关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有( )。 A. 在我国，没有必要实施区域限额管理 B. 发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额 C. 在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的 D. 在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额 E. 在我国，当某一地区受某些因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制 (4)下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的说法，不正确的是( )。 A. 有居民房产抵押的零售类资产给予75%的权重 B. 表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露 C. 商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释
D. 无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重 E. 商业银行的信贷资产包括表外债权 (5)下列银行活动中，存在汇率风险的有( )。 A. 为客户提供外汇即期交易 B. 为客户提供外汇远期交易 C. 为客户提供外汇期货交易 D. 进行自营外汇交易 E. 吸收外币存款 (6)操作风险评估一般从哪几个层面开展?( ) A. 业务管理 B. 风险管理 C. 内部管理 D. 外部管理 E. 流程管理 (7)金融市场的发展对商业银行的经营管理提出挑战，表现在( )。 A. 金融市场的波动加大银行风险管理的难度 B. 金融市场会放大商业银行的风险事件 C. 大量储蓄者将资金投资于资本市场，减少银行的资金来源 D. 大量优质企业在资本市场上直接融资，造成银行优质客户的流失 E. 居民收入的增加，会增加对银行理财产品的需求 (8)下列关于组合限额管理的说法，正确的是( )。 A. 组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理 B. 组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种 C. 通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面 D. 任何情况下都不允许超过组合限额 E. 组合限额是商业银行资产组合层面的限额
银行从业考试用书之《风险管理》备考 2015银行从业考试用书之《风险管理》备考 市场风险计量 一、基本概念 (一)名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 1.名义价值 名义价值：根据历史成本所反映的账面价值;在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。其对风险管理的意义主要体现在：一是在金融资产的买卖实现后，衡量交易方在该笔交易中的盈亏情况;二是作为初始价格，通过模型从理论上计算金融资产的现值，为交易活动提供参考数据。在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是市场价值与公允价值。 2.市场价值 市场价值：公平交易资产所获得资产的预期价值; 国际评估准则委员会(IVSC)发布的国际评估准则将市场价值定义为：“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。”在风险管理实践中，市场价值更多地是来自于独立经纪商的市场公开报价或权威机构发布的市场分析报告。 3.公允价值 公允价值：交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值 4.市值重估 市值重估：对交易账户头寸重新估算其市场价值。(应每日至少重估一次)，市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。用于重估的定价因素应当从独立于前台的渠道获取或者经过独立的验证。前台、中台、后台、财务会计部门、市场风险管理部门等用于估值的方法和假设应当尽量保持一致，在不完全一致的情况下，应当制定并使用一定的校对、调整方法。
重估方法：盯市、盯模 在缺乏可用于市值重估的市场价格时，商业银行应当确定选用代用数据的标准、获取途径和公允价格的计算方法。商业银行在进行市值重估时通常采用以下两种方法： ①盯市(Mark—to—Market)：按市场价格计值。 ②盯模(Mark—to—Model)：按模型计值。当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。 (二)敞口 广义而言，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。本部分所说的敞口是指狭义上的外汇敞口。可分为： 1.单币种敞口头寸 单币种敞口头寸：每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权净敞口头寸以及其他敞口头寸之和。 (1)即期净敞口头寸：是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债。原则上应当包括资产负债表内的所有项目，即应收、应付利息也应包括在内，但变化较小的结构性资产或负债和未到交割日的现货合约除外。 (2)远期净敞口头寸：主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸，其数量等于买入的远期合约头寸减去卖出的远期合约头寸。远期合约包括远期外汇合约、外汇期货合约，以及未到交割日和已到交割日但尚未结算的现货合约，但不包括期权合约。 (3)期权敞口头寸。银行因业务需要会持有和卖出外汇期权合约。如果银行具备专用的期权计价模型，则可根据计价模型来计量期权敞口头寸。否则应采用简化的计算方法计量期权敞口头寸，即持有期权的敞口头寸等于银行因持有期权而可能需要买入或卖出的外汇总额，卖出期权的敞口头寸等于银行因卖出期权而可能需要买入或卖出的外汇总额。 (4)其他敞口头寸。例如以外币计值的担保业务和类似的承诺等，如果可能被动使用同时又是不可撤销的，就应当记人外汇敞口头寸。
2018中级银行从业风险管理考试重点：第二章风险管理体系 各位参加银行专业资格考试的考友们，精心为您整理了“2018中级银行从业风险管理考试重点：第一章风险管理体系”供您参考，希望能帮助到您!祝您考试顺利!更多有关银行专业资格考试的资讯，请持续关注本网站的更新! 2018中级银行从业风险管理考试重点：第二章风险管理体系 第二章风险管理体系 2.1风险治理 2008年金融危机后，国际监管机构总结了金融机构公司治理存在的四个问题：一是董事会未有效履行风险管理职责;二是风险治理能力薄弱;三是薪酬与激励机制不合理;四是组织结构过于复杂和不透明。 董事会(资本管理首要责任、风险管理最终责任)及其风险管理委员会—监事会(监督机构)—高级管理层(执行机构)—风险管理部门。 三道防线建设： 第一道防线：业务条线部门，是风险的承担责，应负责持续识别、评估和报告风险敞口; 第二道防线：风险管理部门和合规管理部门，风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动;合规管理部门负责定期监控银行对法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。 第三道防线：内部审计部门，对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。 2.2风险偏好和风险文化 2.2.1风险偏好的定义 风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。 金融稳定理事会《有效风险偏好框架制定原则》，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。 2.2.2风险偏好管理框架和风险偏好声明
风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度 国内银行一般通过风险偏好制度来明确风险偏好的制定、实施、监控、调整等环节的政策、流程。 风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明，包括定性说明以及有关盈利、资本、风险措施和流动性的定量措施，还需阐明难以量化的风险。 国内银行一般通过风险偏好表来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。 有效的风险偏好声明应满足以下原则：(1)包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设;(2)与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联;(3)考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量;(4)基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平;(5)包括定量指标;(6)包括定性的陈述;(7)具有前瞻性。 2.2.3制定风险偏好过程中需要考虑的因素 1.风险偏好与利益相关人的期望; 2.银行需要考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力; 3.监管要求; 4.充分考虑压力测试(是风险偏好指标的描述、制定、监测)。 2.2.4风险偏好的维度、指标和体现方式 风险偏好的维度包括：(1)资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标;(2)收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等;(3)特定风险类指标，包括定量和定性(包括零容忍)的指标。 选取风险偏好指标的原则是兼顾全面性和重要性，突出先进性和原则性。 2.2.5风险文化风险文化是银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。
2020银行从业风险管理考点：风险管理部门 2017银行从业风险管理考点：风险管理部门 导语：风险管理部门在高管层首席风险官的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作等。 第二章风险管理体系 第一节风险管理 考点：风险管理部门★★★ 风险管理部门在高管层首席风险官的领导下，负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组织开展各项风险管理工作，对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续发展。 《商业银行公司治理指引》规定，商业银行应当建立独立的风险管理部门，并确保该部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道。商业银行应当在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息科技系统访问权限、专门的信息系统建设以及商业银行内部信息渠道等方面给予风险管理部门足够的支持。商业银行风险管理部门应当承担但不限于以下职责：对各项业务及各类风险进行持续、统一的.监测、分析与报告;持续监控风险并测算与风险相关的资本需求，及时向高级管理层和董事会报告;了解银行股东特别是主要股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导，定期进行压力测试，并制定应急预案;评估业务和产
品创新、进入新市场以及市场环境发生显著变化时，给商业银行带来的风险。 巴塞尔委员会2021年发布的《银行公司治理原则》强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立“三道防线”及清晰的职责描述。风险管理的“三道防线”，指的是在银行内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队或管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。 业务条线部门是第一道风险防线，它是风险的承担者，应负责持续识别、评估和报告风险敞口。风险管理部门和合规部门是第二道风险防线。 风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动。合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况。风险管理和合规管理部门均应独立于业务条线部门。内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行的风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。 与风险管理“三道防线”相呼应，前中后台分离体现了通过职责分工和流程安排形成的相互监督和制约的风险治理原则。通常，前台主要是市场营销部门，负责对公司类、机构类和个人类目标客户开展市场营销，推介金融服务方案;中台主要是财务管理和风险管理部门，负责信用分析、贷款审核、风险评价控制等，后台主要是人力资源管理、稽核监督、业务处理、信息技术等支持保障部门。前中后台职责划分清晰，严格分离设置，
一、单选题共52 题 １、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的【Ｄ】来覆盖。 A、监管资本 B、会计资本 C、核心资本 D、经济资本 ２、在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是【Ｂ】。 A、银行现金流 B、银行资本金 C、银行负债 D、银行准备金 题号： 3 下列理论中，属于负债风险管理模式的是【Ｃ】。 A、真实票据论 B、转换能力理论 C、存款理论 D、预期收入理论 ４、【Ｄ】是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。 A、流动性风险 B、国家风险 C、操作风险 D、法律风险 ５、全面风险管理模式强调信用风险、【Ｄ】和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。 A、流动性风险 B、国家风险 C、法律风险 D、市场风险 ６、【Ａ】并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。 A、风险转移 B、风险规避 C、风险分散 D、风险对冲 ７、【Ｂ】是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 A、 市场风险 B、操作风险 C、流动性风险 D、国家风险银行从业资格考试 ８、一家商业银行在交易过程中，结算系统发生故障导致结算失败，以下叙述错误的是：【Ｂ】。 A、这属于结算风险的一种 B、这是操作风险的表现 C、这会造成交易成本上升 D、可能引发信用风险
９、已知一种债券的现价是100元，久期是4。5年，当市场连续复合年利率上升50个基点后，上述债券的新价格为【Ｃ】。 A、87.5 B、95.5 C、97.75 D、102.25 １０、【Ｄ】经常是商业银行破产倒闭的直接原因。 A、操作风险 B、市场风险 C、违约风险 D、流动性风险[page] １１、下列理论中，不属于资产风险管理模式的是【Ｄ】。 A、转换能力理论 B、预期收入理论 C、超货币供给理论 D、销售理论 １２、【Ｃ】不包括在市场风险中。 A、 利率风险 B、汇率风险 C、操作风险 D、商品价格风险 １３、在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是【Ａ】。 A、此商业银行的资本金 B、此商业银行的负债部分 C、此商业银行的收入 D、此商业银行的现金流 １４、一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是【Ａ】。 A、1000 B、10% C、9.9% D、10 １５、【Ａ】是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。 A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、流动性风险 １６、【Ｂ】是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。 A、 信用风险 B、市场风险 C、操作风险
一、单项选择题 1.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临 ( ) 危机。 A.流动性 B.操作 C.法律 D.战略 2.下列说法错误的是 ( ) 。 A.市场风险具有明显的非系统性风险特征 B.国际性商业银行通常分散投资于多国金融／资本市场，以降低所承担的风险 C.操作风险指由于人为错误、技术缺陷或者不利的外部事件所造成损失的风 险
D.在商业银行面临的市场风险中，利率风险尤其重要 世纪 60 年代，商业银行的风险管理进入( )。 A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段 4.在商业银行的经营过程中, ( ) 决定其风险承担能力。 A.资产规模和商业银行的风险管理水平 B.资本金规模和商业银行的盈利水平 C.资产规模和商业银行的盈利水平 D.资本金规模和商业银行的风险管理水平 5. ( ) 是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
A.系统性风险对冲 B.非系统性风险对冲 C. 自我对冲 D.市场对冲 6.对于商业银行来说，市场风险中最重要的是 ( ) 。 A.利率风险 B.股票风险 C.商品风险 D.汇率风险 7.某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为 20％、 40％、 40％，三种资产对应的百分比收益率分别为 8％、 10％、 12％，则该部门总的资产百分比收益率是 ( ) 。 ％ 小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为 2 万元、 4
万元、4 万元。一年后,三种资产的年百分比收益率分别为 30％、25％、15％。则小陈的投资组合年百分比收益率是 ( ) 。 下列关于风险的说法,正确的是 ( ) 。 A.违约风险仅针对个人而言，不针对企业 B.结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险 C.信用风险具有明显的系统性风险特征 D.信用风险的观察数据多，且容易获得 10.商业银行风险管理模式的演变过程是 ( ) 。 A.负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段 C.负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段