企业风险管理师
《企业风险管理师》是经过企业风险管理师（CERM 培训体系培训后，有能力帮助企业 在战略、操作、财务、危害性等层面进行风险管理，最终能够帮助企业进行综合、系统、与 整体化风险管理的专业技术管理人员。 客观上，经过该体系培训合格的专业人员将具备能对 企业问题做全面分析与诊断的能力，对企业在 WTC 下可持续性发展应能担当保驾护航角色 CERM 简介
企业风险管理师证书共包括四个等级： 企业风险管理员（ ERMT 入门级），费用：
证书背景 《注册企业风险管理师》 专业资格培训与考评系统是亚洲风险与危机管理协会
（AARCM ）
根据当代企业整体化风险管理
（ERM ）理论，根据该协会在全球首版推出的《企业风险 管理人员职业标准》而设计的。该体系用以考评企业风险管理相关人员的专业知识与 专业技能水平，该体系的另一重要意义则是从支持企业可持续性发展的角度而培训专
才。AARCM 对当代企业管理学最重要的贡献就在于它完善了 ERM 的知识体系，揭示了 ERM 理论与企业可持续发展的根本关联性， 阐明了 ERM 理论是支持 WTC 下企业可持
续发展最根本的理论体系的原理。“最新的理论，完善的体系，领先的标准”奠定了
《注册企业风险管理师》培训与考评体系在全球的权威性基础。
国际认证机构：
亚洲风险与危机管理协会（ AARCIM 国家批准机构：
中华人民共和国劳动和社会保障部 （现中国人力资源和社会保 障部）
国家机构支持：
国资委、人力资源和社会保障部、国家证监会、银监会、保监 会、全国工商联 证书的适用对象
1、在一般企业中（适用于任何行业中的任何规模的企业）
?对现有相关岗位的人员培训
在校生 680元/人；社会人士为 1780 /或CD 教学40学时）；
CERM 中级/标准级），费用为： 19800元/人（包括
元/人（含考试费等，送远程教学 注册助理企业风险管理师（ 考试和认证费用）； 注册高级企业风险管理师（ 试和认证费用）； 2005年，AARCM 向中国劳动和社会保障部提出在华开展 CERM 培训/考试的注册
申请，经人力资源和社会保障部审核认证， 2005年12月正式获准注册，注册号为劳 引字[2005]002 号，CERM 证书被纳入国家职业资格证书统一管理体系, CERM 资格证书 效力等同中国国家职业资格证书。 CSER M 高级），费用为: 36800元/人（包括培训考
为企业培养目前最为短缺的能够掌握企业可持续发展/企业全面风险管理知识与
技能的人才，主要包括：
主管企业持续性发展的副总裁/副经理等，相关方面负责董事，内控总监，运营总监，监察/审计/财务/人力资源/质量安全负责人，战略与危机管理负责人，国有企业的书记/副书记等处于控制性岗位人员。
?对当今（未来）新职业岗位的人员培训
21世纪中的新职业岗位-“风险管理专业岗位”正在全球企业范围内急速产生，这是在企业中极具技术含量的管理性岗位，新兴的金领级高薪职业，主要的相关岗位有：
风险首席执行官（CRO或风险总监，风险经理，风险责任人，风险分析专业人员，风险评估专业人员，风险审计专业人员，企业风险管理委员会成员等。
2、在第三方机构从事评价、顾问或咨询的专业服务人员，其主要服务领域为：
企业诊断（战略/经营/环境/风险），企业评价/信贷评级，危机/预警/应变管理咨询，企业风险分析与评估，企业风险审计，责任与意外调查/报告，企业管理流程
与模型设计等专业人员。
3、针对政府某些相关岗位的公务员，提升公务员科学化管理行业的专业水平
调研、策划、与出台政府对行业的监管法规的相关公务员应对本身所负责监管行业的风险管理知识有充分的了解。因行业监管职能的本身就是要降低企业风险，以及降低由企业风险的共性问题而招致的社会性风险。
合格的《注册企业风险管理师》应具备的突出的工作技能
1、企业全面风险管理的设计能力（或具有企业抗风险能力的设计技能）
2、企业可持续性发展的评估能力与管理能力
3、对企业关键性/整体性风险的识别、分析与评估能力
4、企业危机/应变/预警/预测管理能力
5、企业问题分析与全面诊断能力，其中包括对：战略、操作、财务等层面风险的分析、诊断、管理能力
6、为企业选择合理的风险管理方法、技术、手段与工具的能力
7、企业风险审计能力
8、具有训练有素的企业决策管理能力
课程
注册助理企业风险管理师（CAERM）培训课程:
（1 ）风险管理纵论；
（2 ）财务风险管理；
（3 ）风险管理技术与工具；
（4 ）企业危机管理；
（5）企业操作风险管理
注册企业风险管理师（CERM）晋级课程:
（1）信息与决策；
（2）组织变革与战略风险管理；
（3）公司治理；
（4）风险评估；
（5）企业整体化风险管理
注册高级企业风险管理师（CSERM）晋级课程: （1 ）风险管理基础理论概述；
（2）风险管理趋势探讨；
（3）风险管理特别议题；
（4）案例分析；
2014年注册会计师全国统一考试《公司战略与风险管理》科目试题及答案解析 （第二套） 一、单项选择题 (本题型共24小题，每小题1分，共24分。每小题只有一个正确答案，请从每小题的备选答案中选出一个你认为正确的答案，用鼠标点击相应的选项。) 1.甲公司是研发音乐耳塞的企业，其近期面向舞台表演者和音乐发烧友推出的3款“入耳型”音乐耳塞产品，虽然外形并不时尚，但凭借着先进的音频技术和舒适的佩戴感觉，得到了客户的认可。甲公司决定不断完善3款产品的制造工艺技术，降低产品成本并提高产品质量，从而能够继续保持这一部分耳塞市场份额。甲公司宜采取的组织战略类型为( )。 A.防御型战略组织 B.开拓型战略组织 C.分析型战略组织 D.反应型战略组织 2.按照“战略钟”分析体系，下列各项中属于混合战略的是( )。 A.在降低价格的同时，努力保持产品或服务的质量不变 B.以特别高的价格为顾客提供更高的认可价值 C.在为顾客提供更高的认可价值的同时，获得成本优势 D.以中档的价格为顾客提供中等质量的产品或服务 3.下列各项中，可以评价企业核心能力的方法是( )。 A.功能分析 B.基准分析 C.资源分析 D.过程系统分析 4.如果并购方不以谋求产业利润为首要目的，而是靠购入然后售出企业的所有权来获得投资利润，按并购方的身份分类，则该并购属于( )。 A.产业资本并购 B.杠杆并购 C.金融资本并购 D.非杠杆并购 5.(该题所涉及知识点2015年教材已经删除)下列各项中，可以将主要来自企业内部的数据转化成综合性的信息，使管理层能对自己所负责的领域有关的计划、指导和控制及时做出有效决策的系统是( )。 A.经理信息系统 B.事务信息系统 C.管理信息系统 D.决策支持系统 6.甲公司的创始人在创业时就要求公司所有员工遵守一个规定：在经营活动中永远不做违背道德和法律的事情。从公司使命角度来看，此规定属于( )。 A.公司目的 B.公司宗旨 C.经营哲学 D.公司目标 7. 甲公司是一家连锁经营川式火锅的公司，在行业景气度一般的情况下经营业绩高速增长。甲公司的竞争优势来自于其优质的服务，包括每个分店都有一支长期训练有素的服务人员队伍，在顾客就餐时熟练表演“街舞拉面”的技艺。顾客都对公司的服务交口称赞。甲公司的具有不可模仿性的资源是( )。 A.物理上独特的资源 B.具有路径依赖性的资源 C.具有因果含糊性的资源 D.具有经济制约性的资源 8.下列风险管理技术与方法中，能够对风险进行定量分析的是( )。 A.专家意见法 B.事件树分析法 C.流程图分析法 D.风险评估系图法 9.甲公司每年最低运营资本是1000万元，但是有5%的可能性需要1500万元才能维持运营。如果该公司风险资本为510万元，该公司生存的概率是( )。 A.5% B.95% C.小于5% D.大于95%
注册采购师职业资格认证系列教材培训大纲 模块8 如何准备合同 一、本模块概述： 1．主要内容概括 本模块主要介绍在采购与供应过程中如何准备一分好合同，籍此归纳了一系列应注意的问题，并针对各种契约关系，如现货采购、定期采购、定额采购、无定额采购，以及合伙与合资等关系，提出了如何明确相关合同的条款或条件，以及买卖双方的责任和义务。本模块还具体介绍了诸如国际商会国际贸易术语解释通则与风险转移、支付方式、法律适用、未履行合同情况以及如何避免争议、争议的解决等方面的知识和技能。 2．与其他模块之间的关系 本模块的前向结点是模块七《如何准备商务谈判》，后向结点是模块九《如何管理合同与供应商关系》。概括地说，学员们须在充分掌握商务谈判的基本知识与技能的基础上才能更好地学习与合同准备与合同订立有关的实务知识与法律知识，并为进一步学好如何管好合同与供应商关系奠定良好的基础。 二、本模块培训教学时数比例分配 在以上学时分配基础上，课堂授课与学员自学的时间比例应在1：2以上。
三、教学方式 本模块除由讲师运用多媒体进行讲解外，建议采用案例分析、分组讨论以及角色扮演等教学方式来组织教学。 四、教学内容及相应要求 单元一、概述 教学目的： 通过本单元教学，使学员能够： ——了解一份好合同有什么内容 ——列举出合同中买方和卖方的主要义务 知识点及掌握程度： 1.1 合同的概念和重要性 A：一份有效合同必须满足的要求 1.2 买方和卖方的义务 B：卖方的义务；买方的义务 重点与难点： 重点：1.2 单元二、合同准备的背景 教学目的： 通过本单元教学，使学员能够： ——描述国际采购与供应领域内有关合同准备的主要事项 ——概括出该类合同中经常遇到的一些问题 ——掌握世界上三大法律体系的主要特征 ——明确缔结国际性合同应重视的特定条款 ——概述合同性质与卖方、买方拟建立的关系类型之间的主要联系 ——描述在数字化时代缔结合同的主要事项 知识点及掌握程度： 2.1 合同的准备 A：合同准备的含义 2.2 合同准备的主要问题 A：通过合同，你的公司想要获得什么？ B：你的公司想要避免什么？如果出现问题，如何保护公司利益？ C：哪些内容应被包含或排除在合同内？起草合同条款 2.3 国际采购与供应合同中遇到的问题
第六章风险与风险管理 第三节风险管理基本流程 风险管理基本流程包括： （1）收集风险管理初始信息； （2）进行风险评估； （3）制定风险管理策略； （4）提出和实施风险管理解决方案； （5）风险管理的监督与改进。 一、收集风险管理初始信息（★★） 风险管理基本流程的第一步，要广泛地、持续不断地收集与本企业风险和风险管理相关的内部、外部初始信息，包括历史数据和未来预测。应把收集初始信息的职责分工落实到各有关职能部门和业务单位。 收集初始信息要根据所分析的风险类型具体展开。例如： （一）分析战略风险，企业应广泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息： 1.国内外宏观经济政策以及经济运行情况、企业所在产业的状况、国家产业政策； 2.科技进步、技术创新的有关内容； 3.市场对该企业产品或服务的需求； 4.与企业战略合作伙伴的关系，未来寻求战略合作伙伴的可能性； 5.该企业主要客户、供应商及竞争对手的有关情况； 6.与主要竞争对手相比，该企业实力与差距； 7.本企业发展战略和规划、投融资计划、年度经营目标、经营战略，以及编制这些战略、规划、计划、目标的有关依据； 8.该企业对外投融资流程中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。 （二）分析市场风险，企业应广泛收集国内外企业忽视市场风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息： 1.产品或服务的价格及供需变化； 2.能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化； 3.主要客户、主要供应商的信用情况； 4.税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化； 5.潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。 （三）分析运营风险，企业应至少收集与本企业、本行业相关的以下信息： 1.产品结构、新产品研发； 2.新市场开发，市场营销策略，包括产品或服务定价与销售渠道，市场营销环境状况等； 3.企业组织效能、管理现状、企业文化，高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验； 4.期货等衍生产品业务中曾发生或易发生失误的流程和环节； 5.质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节； 6.因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵； 7.给企业造成损失的自然灾害以及除上述有关情形之外的其他纯粹风险； 8.对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力； 9.企业风险管理的现状和能力。 【例题?多选题】分析企业运营风险，企业应至少收集与该企业、本行业相关的信息，其中包括（）。（2017年） A.企业风险管理的现状和能力
FRM注册金融风险管理师职业发展 FRM证书，是全球金融风险管理领域的最权威的国际统一资格认证。FRM势必会提升你的行业竞争力，让你在同行之间脱颖而出。无论你的职业是风险管理或是投资决策，FRM证书都会大大提升你在职场上的价值。 名声显赫的FRM雇主机构 全球各地的金融雇主机构已经深刻意识到要在瞬息变化的金融行业取得成功，必须要招募拥有专业知识和技巧的FRM人员。FRM称号是金融风险领域最著名、最受推崇的资格认证。世界50大银行中的46家都拥有FRM持证人。 提升你的风险管理理论知识和职业技能 在当今瞬息万变的金融市场环境中，风险管理的核心理论知识将带给你一个系统全面的风险管理视野。通过FRM的考试学习，你也将收获全球最先进的风险管理知识，这对于在金融市场的日常工作也是收益良多的。平均每隔，GRAP协会都会组织全球最权威的风险管理专家根据金融市场的变化重新制定考试内容。2011年5月的FRM考生中，有92%表示他们会建议同事也去参加FRM考试。 金融风险管理师的全球精英俱乐部 ＦＲＭ资格认证将提供给你一个接触世界顶级金融风险管理人士的终身平台，加速你的职业发展机会。目前，全球范围内已经有来自１１０个国家和地区的２６,０００人通过了ＦＲＭ考试，相信你也即将成为这全球金融风险管理师的精英一份子。有82％金融企业表示，他们更偏好雇用一个FRM持证人作为雇员。 彰显你的领导力 当你掌握了FRM考试的内容并保持一定量的后续学习时间，毋庸置疑，你已经具备了专业的风险管理水平，并可以在这个领域中成为领军人才。 你收获的将不仅仅是一张FRM证书 若要顺利获取FRM持证人资格，申请人必须要求具备相关的实物操作经验。你在此过程中也将收获更多的实践技能，因为成为FRM持证人的意义将远远超出FRM证书本身。 金融危机的爆发让世界对于金融风险管理有了极大程度上的重视，越来越多的人加入FRM考试的阵营当中，在发展越来越快的当今社会，作为风险管理的最有价值证书，FRM已经在未来金融人士的就业和职业发展中占据着越来越重要的地位。 FRM证书是国际公认的，能够证明持有者拥有做出客观的风险及相应决策等风险管理必备的，完整的知识结构和能力。FRM证书的持有人一般主要就职的岗位是金融风险管理部，金融单位稽核部门，资产管理部门、基金经理人，金融交易员，投资银行业者，商业银行、风险科技业者、风险顾问业者、企业财会和稽核部门。以及各企业的CFA、MIS、CIO等。 FRM全球前20大雇主(数据来自GARP官方网站) FRM全球前20的雇主基本上是国际顶级的商业银行、投资银行、四大会计师事务所 The top 20 companies employing the most Certified FRMs are:
风险管理师需要具备哪些职业技能 社会越是进步，人寿保险就显得越为重要。但是一个行业，一种职业能否被社会大众所认同，有没有社会地位，关键在于它是否具有独立存在的价值。所以，“回归本源”、“保险姓保”是保险行业必然的选择和发展方向。而如何把风险过渡到保险，对保险公司而言，能否以前瞻性思维，大力发展期交业务和保障型产品，坚定地走在行业转型发展的前列，是受到社会大众高度认同的前提条件。对保险营销员而言，在伴随公司转型的过程中，进一步认识到人寿保险在金融领域独有地风险保障作用，对于自己的职业定位会显得更为明确和重要。 对普通老百姓来讲，过上平安、健康、富足的好日子是最真切的愿望。但是常言道，“无风险便无保险”，天总有不测之风云，人也有旦夕祸福。其中生、老、病、死、残地风险伴随着我们每个人的一生，它无处不在，也无法回避。其中健康风险是每个家庭都必须面对地风险，也是对每个家庭各成员都影响巨大地风险；而意外伤害可能导致的死亡、伤残，也是个人和家庭在整个家庭生命周期都要非常重视和谨慎管理地风险；再而就是，虽然我国已经基本建立起了涵盖企业职工、机关事业单位人员和城镇居民的多层次养老保险体系框架，如果个人有足够的财务储备能够保障其年老之后的生活品质，延续美好生活，那么“老”就不成为问题，但现实当中真正能做到的又有多少呢？所以，认识保险首先要从认识风险开始。 人寿保险作为市场化风险管理机制和现代文明的标志，它在幼有所育、病有所医、老有所养、弱有所扶上也发挥重要而独特的作用。随着社会的不断发展，人寿保险发展也出现了三大趋势，一是产品以保障型为主，二是以长期期交为主，三是客户以个人和家庭为主，由此我们可知，寿险的发展和普及，将让社会发展更有温度，更有深度，也让人们对未来的不确定变得更“确定”。作为一名保险销售员，更应弘扬工匠精神，不断进步，始终心怀博爱，矢志服务大众。因为寿险营销不仅仅是一份职业，也是播撒爱心和责任的修行，更是被人誉为“太阳底下最神圣的事业”。 所以，人寿保险销售员如何做一名合格的风险管理师，在于能否为客户提供生、老、病、死、残的风险管理计划，尽力做客户全生命周期美好生活的见证者和守护者。所以，人寿保险销售员需要从客户地风险需求出发，做好客户地风险顾问，帮助客户准确识别和分析评估客户，个人及其家庭所处不同阶段地风险保障需求，为他们合理规划和设计相应的保险产品组合方案，提供全生命周期的风险管理计划，在风险发生时，做好客户的理赔顾问，帮助客户寻找理赔的理由，做客户一辈子的风险管理师，在成就客户的过程中成就自己。
亚洲风险与危机管理协会简介 21世纪初多宗震惊世界事件触动了国际社会对“风险与危机管理”主题的广泛关注，亚洲风险与危机管理协会 (AARCM) 正是在这一划时代背景下诞生的。 AARCM成立于2003年，总部设在香港。著名华人、全球第一位首席风险官—詹姆斯.林担任名誉会长，华尔街评选的“中华十大管理师”香港城市大学商学院黎建强讲座教授担任会长。 AARCM以保护人类、服务社会、帮助企业“降低风险，化解危机”为己任，以21世纪新经济下风险管理整体化发展趋势为专业研究背景，力图通过不懈努力，使先进的风险与危机管理理念与技术在人口众多的亚洲乃至在全球得到普及、应用和发展。 AARCM是全球第一个将WTO下企业整体化风险管理定义为研究宗旨的社团组织；是全球第一个从行业角度推出《企业风险管理人员职业标准》（简称：职业标准）的协会；是全球第一个以职业标准为知识与技能框架，以《注册企业风险管理师考试大纲》为考试认证基准，对全球企业首席风险官实施首次系统性考核认证的国际权威组织。AARCM出版了全球第一本描述企业全面风险管理思维和方法体系的教科书，已开始陆续出版“风险管理丛书系列”，已拥有500多篇具国际水准的由著名企业首席风险官们撰写的风险管理论文和案例，拥有多篇风险管理学术报告。 2005 年12月中国劳动和社会保障部（现人力资源和社会保障部）评审批准了AARCM的《注册企业风险管理师》项目在中国境内注册发证，授予了该证书项目合法化引入中国的注目地位。自证书引入中国以来，AARCM在中国大陆考试认证和颁发了一千多个证书（国家官方网站可查出取证者的名单，证书上贴有人力资源和社会保障部监管部门的认证号码）。中国百家最大型国有企业的大多数风险管理负责人已经取得了AARCM颁发的职业资格证书，中国百间上市公司风险管理负责人以及多间著名银行的首席风险官也取得了AARCM颁发的证书。 2006-2007年，连续两年AARCM在中国北京和上海与国务院国资委研究中心联合举办了首届和第二届中国“企业全面风险管理高峰论坛”，出席会议者超过千人，中国人大副委员长成思危和AARCM名誉会长詹姆斯.林等为会议发来贺信祝贺，2009年3月AARCM在上海又举办了第三次高峰论坛。除此之外，在2006-2008间AARCM在大中华地区还召开了“亚洲企业风险与危机管理国际圆桌会议”，“高等院校商学院风险管理专业研讨会议”，支持发起“中国风险管理者联谊会”的成立，支持举办了多期“风险管理名家论坛”，支持举办了大中华地区40多所高等院校的演讲及学术交流等活动。截止到2009年底，在大中华地区已有一千多人参加了本会的《注册企业风险管理师》考试，有几万人次参加了本会举办的有关企业全面风险管理的知识教育和专业训练。
第IV部分 操作风险和综合风险管理，以及法律风险和道德风险T 第三十一章 操作风险和综合风险管理 (9) 31.1技术风险 (9) 31.1.1实施技术创新的两项风险 (9) 31.1.2技术创新对金融机构收入和成本的影响 (9) 31.1.3规模经济 (10) 31.1.4范围经济 (12) 31.1.5关于规模经济与范围经济的实证证据 (13) 31.2案例分析 (13) 31.3.1德国金属公司（M ETALLGESELLSCHAFT） (14) 31.3.2住友银行（S UMITOMO B ANK） (17) 31.3.3美国长期资本管理公司（L ONG-T M C APITAL M ANAGEMENT,LTCM） ER (19) 31.3.4巴林银行（B ARINGS B ANK） (21) 第三十二章 操作风险管理指引及模型 (25) 32.1公司范围风险管理 (25) 32.1.1公司范围风险管理框架 (25) 32.1.2风险管理和公司价值 (30) 32.1.3行业组织与风险管理监管组织 (33) 32.2操作风险的定义 (46) 32.2.1国际清算银行对操作风险的定义 (46) 32.3操作风险的计量 (46) 32.3.1两类与操作风险有关的损失事件 (47) 32.3.2操作风险计量的自上而下法和自下而上法 (47) 32.3.3操作风险的计量模型 (50) 32.4操作风险管理 (55) 32.4.1操作风险管理发展的五个阶段 (55) 32.4.2操作风险管理框架 (56) 32.4.3操作风险减释方法 (57) 32.4.4巴塞尔协议II对操作风险的规定 (60) 32.5资本管理 (62) 32.5.1经济资本 (62) 32.5.2监管资本 (66) 32.5.3金融集团资本管理 (78) 第三十三章 巴塞尔协议 (81) 33.1巴塞尔协议的发展过程 (81) 33.1.11988年的资本协议 (81)
2.适用范围 适用于在专家一致性意见基础上，在风险识别阶段进行定性分析。 3.主要优点 （1）由于匿名表达观点，因此更可能表达出不受欢迎的看法。 （2）所有观点有相同的权重，避免重要人物占主导地位的问题。 （3）专家不必一次聚集在某个地方，比较方便。 （4）这种方法具有广泛的代表性。 4.主要缺点 （1）权威人士的意见影响他人的意见。 （2）有些专家碍于情面，不愿意发表与其他人不同的意见。 （3）出于自尊心而不愿意修改自己原来不全面的意见。 （4）德尔菲法的主要缺点是过程比较复杂，花费时间较长。 11-3：失效模式影响和危害度分析法（FMECA） 1.FMECA是一种自下而上的分析方法，可用来分析、审查系统的潜在故障模式。FMECA按规定的规则记录系统中所有可能存在的影响因素，分析每种因素对系统的工作及状态的影响，将每种影响因素按其影响的严重程度及发生概率排序，从而发现系统中潜在的薄弱环节，提出可能采取的预防改进措施，以消除或减少风险发生的可能性，保证系统的可靠性。 FMECA可以为其他风险方法，例如：定性及定量的故障树分析提供数据支持。 2.适用范围 适用于对失效模式、影响及危害进行定性或定量分析，还可以对其他风险识别方法提供数据支持。 3.主要优点 （1）广泛适用于人力、设备和系统失效模式，以及硬件、软件和程序。 （2）识别组件失效模式及其原因和对系统的影响，同时用可读性较强的形式表现出来。 （3）通过在设计初期发现问题，从而避免了开支较大的设备改造。 （4）识别单点失效模式以及对冗余或安全系统的需要。 4.主要缺点 （1）只能识别单个失效模式，无法同时识别多个失效模式。 （2）除非得到充分控制并集中充分精力，否则研究工作既耗时且开支较大。 11-4：流程图分析法 1.流程图分析法是对流程的每一阶段、每一环节逐一进行调查分析，从中发现潜在风险，找出导致风险发生的因素，分析风险产生后可能造成的损失以及对整个组织可能造成的不利影响。 在企业风险识别过程中，运用流程图绘制企业的经营管理业务流程，可以将与企业各种活动有影响的关键点清晰地表现出来，结合企业中这些关键点的实际情况和相关历史资料，就能够明确企业的风险状况。 2.适用范围 通过业务流程图方法，对企业生产或经营中的风险及其成因进行定性分析。 3.主要优点 （1）是识别风险最常用的方法之一。 （2）清晰明了，易于操作，且组织规模越大，流程越复杂，流程图分析就越能体现出优越性。通过业务流程分析，可以更好地发现风险点，从而为防范风险提供支持。 4.主要缺点 该方法使用效果依赖于专业人员的水平。 11-5：马尔科夫分析法 1.如果系统未来的状况仅取决于其现在的状况，那么就可以使用马尔科夫分析。 （1）这种分析通常用于对那些存在多种状态（包括各种降级使用状态）的可维修复杂系统进行分析。 （2）马尔科夫分析是一项定量技术，可以是不连续的（利用状态间变化的概率）或者连续的（利用各状态变化率）。 （3）马尔科夫分析法更适合于计算机程序。 （4）马尔科夫分析法主要围绕“状态”这个概念展开。 2.适用范围 适用于对复杂系统中不确定性事件及其状态改变的定量分析。 3.主要优点
CERM模拟考试题 100题 1、 联系到日本9级地震，职业化的企业风险管理师你认为下列何种描 述是正确的？ I 基于风险度量的专业基础才能精确描述地震规模 II 地震对企业形成一种战略风险威胁 III 控制地震规模是企业内部控制研究的范畴之一 IV 地震时有位日本朋友的汽车被破坏了保险公司一定会给他理赔 A 只有 I B 只有 I 及 II C 只有 II 及 III D 只有 I、II 及 IV 2、 招聘职业经理人，考核与发现其可能存在的道德缺失风 险，以下哪些方法有助于对此问题的 甄别？ I 向应聘者索要历史上历次离开其所服务机构的所有离职证明 II 试用期观察 III 令应聘者参加有关于职业经理人道德题目的测试 IV 让第三方调查公司对其实施相关调查 A 仅 I 与 II B 仅 I 与 III C 仅 I、II 与III D 以上各项均是 3、 以下哪些是企业经营中可能发生的风险？ I 投资风险 II 经济合同风险 III 信息风险 IV 利率风险 A 只有 I 及 III B 只有 II 及 III
只有 I 及 IV D 以上各项均是 4、 对企业内部控制描述不正确的语句是： A 企业内部控制是指对操作层面的风险实施控制 B 内部控制体现了风险改善的基本策略 C 企业内部控制会发生失效的情况 D 合规是内控设计一般应考虑的重要内容 5、 最有可能被列为企业风险管理有效性评价目标的计划为： A 紧急状态下企业的决策管理计划 B 企业的3年发展计划 C 商务持续进行计划 D 企业质量管理计划 6、 以下哪些关于风险模型支持的描述是正确的？ I 如果能正确使用VaR模型可能能避免某些近年来发生的金融灾难 II 著名的期权定价模型适用于设计任何期权产品 III 风险价值模型的建立一般需要大量的历史数据做支持 IV 只有金融行业才有建立VaR风险模型的必要 A 只有 I 及 III B 只有 I、III 及 IV C 只有 II、III 及 IV D 只有 III 及 IV 7、 如果CRO不能做到对风险管理技能样样精通，那么何种技 能应成为他必须应有的首要四项技 能？ A 成功决策能力，风险模型建立能力，咨询能力，风险融 资策划能力 B 风险融资策划能力，风险管理的评价能力，风险管理战 略的策划能力，支持决策能力
注册会计师考试《战略风险管理》备考练习（十六）含答案 1、单选题 下列企业文化类型中，具有稳定性、持续性的优点，且在稳定环境中可能导致高效率的是()。 A.权力导向型 B.任务导向型 C.人员导向型 D.角色导向型 【正确答案】D 【答案解析】本题考核企文化的类型。角色导向型文化具有稳定性、持续性的优点，企业的变革往往是循序渐进，而不是突变。在稳定环境中，这类文化可能导致高效率，但是，这类企业不太适合动荡的环境。
2、单选题 甲企业为了开发、生产新产品，分别从研发部门、生产部门抽出精英员工建立跨职能的一个项目团队，这属于()。 A.横向分工 B.纵向分工 C.集权型结构 D.整合 【正确答案】D 【答案解析】本题考核纵向分工结构。整合是指企业为实现预期的目标而用来协调人员与职能的手段。为此，企业必须建立组织结构，协调不同职能与事业部的生产经营活动，以便有效地执行企业的战略。 3、单选题
下列各项中，不属于集权型结构优点的是()。 A.易于协调各职能间的决策 B.对上下沟通的形式进行了规范 C.减少了信息沟通的障碍 D.危机情况下能够做出快速决策 【正确答案】C 【答案解析】本题考核集权型结构。分权型结构减少了信息沟通的障碍，提高了企业反应能力，能够为决策提供更多的信息并对员工产生激励效应。所以，本题的答案为选项C。 4、多选题 甲公司是一家上海证券交易所上市的有色金属公司。2009年，受全球金融危机影响，该公司亏损46.5亿元。再加上公司产品市场需求持续疲软，不断下降的产品价格与成本形成了严重倒挂，公司的前景进入最为艰难的时期。为此，甲公司选择出售旗下9家主业为铝
企业风险管理师 《企业风险管理师》是经过企业风险管理师（CERM 培训体系培训后，有能力帮助企业 在战略、操作、财务、危害性等层面进行风险管理，最终能够帮助企业进行综合、系统、与 整体化风险管理的专业技术管理人员。 客观上，经过该体系培训合格的专业人员将具备能对 企业问题做全面分析与诊断的能力，对企业在 WTC 下可持续性发展应能担当保驾护航角色 CERM 简介 企业风险管理师证书共包括四个等级： 企业风险管理员（ ERMT 入门级），费用： 证书背景 《注册企业风险管理师》 专业资格培训与考评系统是亚洲风险与危机管理协会 （AARCM ） 根据当代企业整体化风险管理 （ERM ）理论，根据该协会在全球首版推出的《企业风险 管理人员职业标准》而设计的。该体系用以考评企业风险管理相关人员的专业知识与 专业技能水平，该体系的另一重要意义则是从支持企业可持续性发展的角度而培训专 才。AARCM 对当代企业管理学最重要的贡献就在于它完善了 ERM 的知识体系，揭示了 ERM 理论与企业可持续发展的根本关联性， 阐明了 ERM 理论是支持 WTC 下企业可持 续发展最根本的理论体系的原理。“最新的理论，完善的体系，领先的标准”奠定了 《注册企业风险管理师》培训与考评体系在全球的权威性基础。 国际认证机构： 亚洲风险与危机管理协会（ AARCIM 国家批准机构： 中华人民共和国劳动和社会保障部 （现中国人力资源和社会保 障部） 国家机构支持： 国资委、人力资源和社会保障部、国家证监会、银监会、保监 会、全国工商联 证书的适用对象 1、在一般企业中（适用于任何行业中的任何规模的企业） ?对现有相关岗位的人员培训 在校生 680元/人；社会人士为 1780 /或CD 教学40学时）； CERM 中级/标准级），费用为： 19800元/人（包括 元/人（含考试费等，送远程教学 注册助理企业风险管理师（ 考试和认证费用）； 注册高级企业风险管理师（ 试和认证费用）； 2005年，AARCM 向中国劳动和社会保障部提出在华开展 CERM 培训/考试的注册 申请，经人力资源和社会保障部审核认证， 2005年12月正式获准注册，注册号为劳 引字[2005]002 号，CERM 证书被纳入国家职业资格证书统一管理体系, CERM 资格证书 效力等同中国国家职业资格证书。 CSER M 高级），费用为: 36800元/人（包括培训考
第一章战略与战略管理 一、单项选择题 1．根据企业在不同发展阶段的特征，下列各项中正确的是（）。[2012年真题] A．衰退期财务风险和经营风险都高，股利全部分配给股东，股价呈下降并波动趋势B．成熟期财务风险和经营风险和股利分配率都是中等，资本结构为权益资本加债务资本 C．导入期经营风险很高而财务风险很低，资金来源主要是风险资本，随着企业的发展股价迅速增长 D．成长期经营风险高而财务风险低，权益资本在资金来源中所占的比重增加，股利分配率低且股价也较低 【答案】C 【解析】A项，衰退期经营风险低；B项，成熟期股利分配率高；D项，成长期股价增长并波动。 2．下列说法不正确的是（）。 A．总体战略又称公司层战略 B．竞争战略主要考虑产品和服务在市场上的竞争问题 C．职能战略又称竞争战略 D．职能战略的重点是提高企业资源的利用效率，使企业资源的利用效率最大化 【答案】C 【解析】C项，业务单位战略又称竞争战略。
3．下列各项中，用来表述企业的根本性质和存在理由，体现企业的哲学、信念、原则的是（）。 A．企业愿景 B．企业使命 C．企业目标 D．企业战略 【答案】B 【解析】企业使命首先是要阐明企业组织的根本性质与存在理由，一般包括三个方面：公司目的、公司宗旨和经营哲学。公司目的是企业组织的根本性质和存在理由的直接体现；经营哲学是公司为其经营活动方式所确立的价值观、基本信念和行为准则，是企业文化的高度概括。 4．当管理层的作用为积极主动，而变革的性质为渐进性变革，该种变革为（）。 A．协调变革 B．计划变革 C．接受变革 D．迫使变革 【答案】A 【解析】当管理局的作用是积极主动的，而变革的性质是渐进性变革，该种变革是一个协调的变革。
ICM企业风险内控师 目录 一、ICM企业风险内控师介绍 二、ICM企业风险内控师特色之处 三、ICM企业风险内控师的三级定位 四、ICM企业风险内控师的报考条件 五、招生对象 六、ICM企业风险内控师报考时间及费用 七、课程体系
一、ICM企业风险内控师介绍 “ICM企业风险内控师”是由航天信息股份有限公司自主研发，经人力资源与社会保障部中国就业培训技术指导中心审批，授权航信独家负责本项目的市场运营与日常管理工作，同时负责全国培训组织工作，由中国就业培训技术指导中心全面监督管理并监控全国考试工作。 通过学习“ICM企业风险内控师”能够帮助学员很快达到内控相关岗位的工作要求，缩短胜任内控风险管理工作所需要的学习时间。CETTIC介绍 中国就业培训技术指导中心（英文缩写CETTIC）成立于1998年，与人力资源与社会保障部职业技能鉴定中心合署办公，是人力资源和社会保障部的直属事业单位，负责全国就业、职业培训的技术指导以及职业技能鉴定的技术指导和组织实施工作。 CETTIC培训是由人力资源与社会保障部中国就业培训技术指导中心组织的在全国范围内进行的试验性和示范性培训。CETTIC证书，可以作为培训学员从业的凭证，同时也可作为申请职业技能鉴定时，接受过相关职业资格培训的证明。 二、ICM企业风险内控师特色之处 ⑴航天信息股份有限公司是人保部唯一授权的运营商； ⑵广西航信培训学校是全区唯一一家进行培训及考试的教育机构； ⑶ICM企业风险内控师由航天信息与国家人保部就业指导中心
联合组织理论界及实务界顶尖师资共同研发； ⑷ICM企业风险内控师是企业招聘的主要人才资源，未来将占据黄金职位； 三、ICM企业风险内控师的三级定位 四、ICM企业风险内控师的报考条件 ⑴企业风险内控师报名条件 管理类、财经类院校学生或有志于从事企业内部控制、风险管 理的相关人员(特殊条件可适当放宽)。 ⑵中级企业风险内控师报名条件 从事企业内部控制、风险管理的相关人员，不低于3年工作经 验； ⑶高级企业风险内控师报名条件 8年以上管理经验3-5年内控经验，以及其他参与公司战略决 策的相关人员。 五、招生对象 ⑴海外上市公司、国内上市企业、中央企业、地方国有大中 型企业、拟上市的企业及希望规范化管理的民营企业的管
2015年注册会计师《公司战略与风险管理》考试真题及答案解析 一、单选题 1.以盈利为目的而成立的组织，首要目的是()。 A.保证员工利益 B.实现经营者期望 C.履行社会职责 D.为其所有者带来经济价值 【参考答案】D 【考点解析】公司目的是企业组织的根本性质和存在理由的直接体现，组织按其存在理由分为两类：盈利组织和非营业组织。以盈利为目的而成立的组织，其首要目的是为其所有者带来经济价值。 2.根据产品生命周期理论，产生从导入期到进入衰退期，其经营风险() A.不断提高 B.先提高后下降 C.先下降后提高 D.不断下降 【参考答案】D 【考点解析】导入期的经营风险非常高;成长期的经营风险有所下降，但是经营风险仍维持在较高水平;成熟期的经营风险进一步下降，达到中等水平;进入衰退期后，经营风险进一步降低。所以，答案为D。 3.股利政策适合成熟企业且能为投资者提供可预测现金流的是() A.固定股利政策 B.剩余股利政策 C.零股利政策 D.固定股利支付率政策 【参考答案】A 【考点解析】固定股利政策，每年支付固定的或者稳定增长的股利，将为投资者提供可预测的现金流量。所以答案为A。 4.多元化公司总体战略的核心要素() A.选择企业可以竞争的经营领域 B.协调每个职能中各种活动关系 C.明确企业竞争战略 D.协调不同职能与业务流程关系 【参考答案】A
【考点解析】总体战略是企业最高层次的战略，它需要更具企业的目标，选择企业可以竞争的经营领域，合理配置企业经营所必需的资源，使各项经营业务相互支持、相互协调。所以，答案为A。 5.下列主体中，在公司内部属于公司治理直接参与者的是() A.外部审计师 B.审计委员会 C.内部审计师 D.债权人 【参考答案】B 【考点解析】公司治理直接参与者有执行管理层、董事会和审计委员会。所以选B。ACD属于公司治理的促进者。 6.产业零散的原因() A.战略不确定性 B.成本迅速变化 C.技术不确定性 D.市场需求多样导致高度产品差异化 【参考答案】D 【考点解析】选项ABC属于新兴产业的内部结构环境。 7.国际生产折中理论，企业是所有权优势、区位优势、内部化优势适用的国际化经营方式() A.出口贸易 B.证劵投资 C.技术转移 D.对外直接投资 【参考答案】D 【考点解析】企业同时具有所有权优势、区位优势、内部化优势，企业选择对外直接投资;如果只拥有所有权优势、内部化优势，只能进行出口贸易;企业如果只有所有权优势，则只能考虑采用技术转移的方式。所以D对。 8.下列各项中，属于业务单位战略核心要素的是() A.选择企业可以竞争的经营领域 B.协调每个职能中各种活动之间的关系 C.协调不同职能与业务流程之间的关系 D.明确企业的竞争战略 【参考答案】D 【考点解析】业务单位战略也称为竞争战略。业务单位战略涉及各个业务单位的主管及辅助人员。这些经理人员的主要任务是将公司战略所包含的企业目标、发展方向和措施具体化，形成本业务单位具有的竞争与经营战略。业务单位战略要针对不断变化的外部环境，在各自的经营领域中有效竞争。所以D对。
汤老师银行风险管理实战专家 国家认证经济师/风险管理师 资深银行金融讲师 商业银行合规管理讲师 8年政府机关工作经验 13年商业银行工作经验 曾经为国有银行、股份制银行、城商行、邮储银行、农商行、农信社等130多家银行业金融机构做过风控管理方面的培训，培训对象涵盖银行的中高层管理人员、一般管理人员、信贷人员、客户经理、会计主管以及柜面人员等各级人员，课程满意率达95%以上，机构返聘率达98%，深受机构与学员的一致好评。 汤老师曾在广州农商银行从支行到总行历经13年,其中有8年农商行总行会计管理部与合规法律部工作经验，先后在会计管理部、合规法律部负责内控制度的制定，并作为主查人员参与对辖下支行风险大检查的主导工作，帮助基层网点调研、检查与培训，熟悉银行个人金融部、公司金融部、会计管理部、风险管理部等业务条线的内控制度与操作规程以及风险防范措施。 实战经验： 1991年7月—1999年9月，在湖南省岳阳市君山区经济委员会从事统计分析工作，负责统计分析辖属21家工厂企业的成本核算工作，历任机关团支部副书记、君山区委妇联副主席，期间曾三次被区委、区政府评为先进工作者。 1999年10月，在广州天河区农信联社营业部任联行会计结算工作。2005年5月被调到广州农商行总部，负责会计出纳工作，曾参与编写了《会计出纳业务操作指南》、《会计出纳基础知识汇编》、《反洗钱工作手册》等，并参与了“反洗钱大额交易和可疑交易甄别系统的”开发。曾20多次作为主查人员参与全行“会计操作风险大检查”、“案件专项治理百日大清查”，“反洗钱合规管理的现场检查”、“查漏补缺回头看”等风险排查活动，并对检查出来的问题进行分析，提出整改方案与意见，下达给各分支机构贯彻执行。于2009年调到总行合规法律部从事合规管理工作，同时作为反洗钱专员负责全行的反洗钱工作，由于精通业务，经综合考评考核，被总行人力资源部选拔为全行的内部培训讲师，曾作为授课老师为辖下12家一级支行，630个营业网点，1000多名员工进行专业的网点内控管理、反洗钱、风险管理等培训，参加培训的人员涵盖了支行行长、网点主任、会计主管、业务主管、柜员、贷款审批部、小微企业金融部等各个层面人员，得到了总行和各分行领导一致赞誉，并于2010
金融风险管理师（FRM） 金融风险管理师（FRM）是金融风险管理领域顶级权威的国际资格认证，由美国“全球风险管理协会”（GARP）设立。 名称简介 金融风险管理师FRM（Financial Risk Manager）是全球金融风险管理领域的一种资格认证，由美国“全球风险协会”（GARP）设立。GARP是一个拥有来自超过150个国家的85000名会员的世界最大的金融协会组织之一，主要分别服务于5000多家银行、证券公司、学术机构、政府管理机构、资产管理机构、保险公司及非金融性公司等。其主要职能是通过信息交换，实施教育计划，提高金融风险管理领域的标准。 发展概况 FRM考试始于1997年，每年11月中旬举行一次考试（2010年起分级考试时间为每年5月和11月），截至2008年底已实行了13年，全球共有13685名人员获得FRM头衔。 FRM考试在中国北京、上海、香港和台湾设有考点，中国（包括香港、台湾）已取得FRM 证书的大约在800人左右。FRM考试虽然设立时间不长，但发展极为迅速，已经得到华尔街和其他欧美著名金融机构与大型公司风险管理部门以及政府监管层的认同，并已经初步成为风险管理领域的最权威的认证。2009年11月FRM考试只考一级，2010年五月起实行分级考试（LEVEL Ⅰ和LEVEL Ⅱ），考试全部实行标准化，费用相对较低。所以，对金融风险管理感兴趣的或正在从事相关工作的朋友，可以通过参加FRM考试提高自己的风险知识水平，又可为职场发展和事业开拓增加一个重磅筹码。 影响力 风险管理涵盖众多领域，包括数量分析、市场风险、信用风险、操作风险、基金投资风险、会计、法律、等内容。在今日错综复杂、瞬息万变的金融市场上，风险往往难以掌握。 在金融市场困境或有危机发生时，有效管理风险往往成为企业成功的重要关键。而这一攸关企业组织及其投资人命运的重要决策，需要众多的金融风险管理专业人士(Financial Risk Professionals)的参与，故FRM日益受到重视，全球报考人数以每年超过38%成长，已俨然成为全球瞩目的国际风险管理证照。在国内正日益受到国家金融监管机构以及各家金融机构的重视,对金融风险专业人员的需求日益壮大。
第一册书重点 第一册 工程咨询概论考试大纲考点分解 一、国际咨询市场特点，第一册P48；做主要营销手段，第一册P50； 1、国际咨询市场特点：第一册53； 不同于国内，具有以下特点： 1 国际工程咨询签约的各方通常属于不同国家，受多国不同法律制约，涉及不同经济发展水平、不同社会文化环境等，这些因素远比国内市场环境要复杂的多。 2 国际工程咨询项目往往受工程所在国政治、经济等各种风险的影响，风险相对比较大。 3在合同管理方面，虽然国际工程项目应严格地按照国际通用合同条件和国际惯例进行管理，但项目参与各方往往来自不同的国家，对合同条款的理解不一样，出现争端时，处理起来比较困难。 4 国际工程咨询通常采用国际上被广泛接受 的发达国家的标准、规范和规程，但也涉及工程所在国使用的标准、规范和规程，这些技术标准也给工程咨询造成一定的困难。 2、工程咨询单位业务的市场开发 咨询单位市场调查的内容：1、政治法律环境调查2、经济环境调查3、社会人文环境调查4、技术应用环境调查5、市场容量调查 主要营销手段：1、建立网页2、争取客户举荐3、广告宣传、4、树立品牌形象5、专业出版物6、保持良好的公共关系。 项目分析与选择一般分三个步骤：1、市场部门项目分析2、专业部门项目分件3、准备项目建议书 二、工程咨询单位的风险管理。第一册P75； 风险管理基本流程：风险识别、风险分析、风险应对、风险监控 工程咨询单位面临的风险有：政治风险、市场风险、管理风险、法律风险、财务风险、道德风险风险管理策略： （1）、针对单位采取的风险策略：1)建立规范的内部治理结构。2)健全内部风险控制制度。3)建立咨询单位的信用评级制度。4)建立责任赔偿制度。5)推广担保制度。6)建立工程保险制度。7)实行合伙人机制。 （2）、针对咨询人员采取的风险策略：1)强化合同履约意识。2)提高专业技能。3)投保职业责任保险。4)加强自身管理。5)提高职业道德素质。 三、可研报告内容： 1、企业投资可行性研究报告内容：丰 项目建设必要性、市场分析、建设方案研究、组织实施方案分析、建设投资估算、运营期财务效益与费用估算、融资方案分析、财务分析、经济费用效益分析、经济影响分析、资源、环境评价、征地拆迁、移民安置方案分析、社会评价、不确定分析和风险分析、多方案比选、研究结论与建议2、政府直接投资项目可研报告内容：丰对政府性资金投资建设项目实行审批制。需要编 制项目建议书和可行性研究报告。 项目概况、可行性研究的主要依据、项目需求及目标分析、项目建设选址、项目建设方案、外部配套条件分析、项目实施方案、土地利用与移民安置方案、环境影响评价、投资估算、资金筹措方案、费用效果分析、社会影响分析、风险分析、结论和建议 前期论证重点关注问题如下：丰 项目需求及目标定位、项目建设方案、项目实施方案、土地利用与移民安置方案、环境保护措施方案及环境影响评价、投资估算、资金筹措方案、费用效果分析、社会影响分析、风险分析 可行研究报告应达到以下深度要求： ①可行性研究报告的内容齐全，数据准确，论据充分，结论明确，以满足决策者定方案定项目的需要； ②可行性研究中选用的主要设备的规格、参数应能满足预订货的要求，引进的技术设备的资料应能满足合同谈判的要求； ③可行性研究中的重大技术、财务方案，应有两个以上方案的比选； ④可行性研究中确定的主要工程技术数据，应能满足项目初步设计的要求； ⑤可行性研究阶段对建设投资和生产成本应进行分项详细估算，其误差应控制在土10％以内； ⑥可行性研究确定的融资方案，应能满足银行等金融机构信贷决策的需要； ⑦可行性研究报告应反映在可行性研究过程中出 现的某些方案的重大分歧及未被采纳的理由，以供决策者权衡利弊进行决策 ⑧可行性研究报告应附有供评估和决策审批所必 需的合同、协议和城市规划、土地使用、资源利用、节约能源、环境保护、水土保持、交通运输等相关主管部门的意见，出具相应的行政许可文件。 3、政府注入资本金项目可研报告： 对政府采用资本金注入方式的投资项目实行审批制。需要编制项目建议书和可行性 研究报告。 项目概况；可行性研究的主要依据；项目需求及目标分析；项目建设选址；项目建设方案；外部配套条件；项目实施方案；资源开发与综合利用方案；土地利用与移民安置方案；环境影响评价；投资估算；资金筹措方案；财务分析；经济影响分析；社会影响分析；风险分析；结论和建议；附件 4、企业投资项目申请报告的内容丰 包括申报单位及项目概况、发展规划、产业政策和行业准入分析，资源开发及综合利用分析，节能方案分析，建设用地、征地拆迁及移民安置分析，环境和生态影响分析、经济影响分析、社会影响分析、结论和建议。9条 附送以下文件：1城市规划行政主管部门出具的城市规划意见。2国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见。3环境保护、水行政主管部门出具的环境影响、水土保持评价文件的审批意见。4根据有关法律法规应提交的项目节能、矿产压覆、地震安全等其他审批文件。 企业报送项目核准机关的项目核准申请报告 ，重点阐述政府关注的有关外部性、公共性等事