非现场监管知识考核试题库
一．单选题
1、银行（ D ）对本行监管统计数据的真实性负责
《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、合规部领导
B、合规部员工
C、财务部主管
D、法定代表人
2、业务及管理基础系统具有良好的（ D ），满足新业务、新产品和监管新要求的需要，并为监管统计管理系统预留能够灵活加载的数据接口。
《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、稳定性
B、统一性
C、安全性
D、可拓展性
3、银行按照规定加强对监管统计资料的存储管理，保证监管统计数据信息的（ A ）《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、安全性和连续性
B、安全性和统一性
C、持续性和稳定性
D、持续性和准备性
4、“1104工程”的启动时间是（ C ）《1104非现场监管培训知识》
A、2001年11月4日
B、2002年11月4日
C、2003年11月4日
D、2004年11月4日
5、以下不属于流动性风险报表的有（D ）《1104非现场监管培训知识》
A、流动性期限缺口统计表
B、流动性比例检测表
D、客户大额授信统计表
6、《中华人民共和国银行业监督管理法》是在第（ C ）届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过。《中华人民共和国银行监管管理法》
A、八
B、九
C、十
D、十一
7、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ C ）罚款。
《中华人民共和国银行监管管理法》
A、五万以上十万以下
B、十万以上二十万以下
C、十万以上三十万以下
D、三十万以上五十万以下
8、银行业金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ A ）罚款。
《中华人民共和国银行监管管理法》
A、二十万以上五十万以下
B、二十万以上六十万以下
C、三十万以上五十万以下
D、三十万以上六十万以下
9.G01《资产负债项目统计表》的报送频度为（ A ）
《1104报表实务》
A、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。
B、月报（境内外分支机构）、季报（境内分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。
C、月报（境内外分支机构和附属公司）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内分支机构）。
D、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外分
10、G01《资产负债项目统计表》按（ A ）币种进行填报《1104报表实务》
A、G01《资产负债项目统计表》按人民币、外币折人民币、本外币合计折人民币填报
B、G01《资产负债项目统计表》按人民币进行填报
C、G01《资产负债项目统计表》按外币折人民币进行填报
D、G01《资产负债项目统计表》按本外币合计折人民币填报
11、G02《表外业务统计表》报表共分为（ C ）个部分。《1104报表实务》
A、1
B、2
C、3
D、4
12、记入交易账户的头寸应当满足的基本要求：（ D ）
《1104报表实务》
A、具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；
B、具有明确的头寸管理政策和程序；
C、具有明确的监控头寸与银行交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。
D、具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略（包括持有期限）；具有明确的头寸管理政策和程序；具有明确的监控头寸与银行交易策略是否一致的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。
13、填报机构对交易账户必须进行重估市值，如填报机构无能力对交易账户实现重估市值的，（ A ）交易账户衍生工具业务。填报机构不具备计算银行账户重估市值条件的，（）相关栏目信息。《1104报表实务》
A、原则上不得开展；可暂不填报
B、原则上不得开展；可临时填报
C、原则上可以开展；可暂不填报
D、原则上可以开展；可临时填报
14、G03《各项资产减值损失准备情况表》的报送时间：季后（ A ）上报，半年，年后（）上报，遇“劳动节”、“国庆节”法定节假日顺延三天。
《1104报表实务》
A、20日；40日内
C、20日内；40日内
D、20日内；40日
15、G04《利润表》的报送方式为（ C ），数据单位为（），其四舍五入的要求为（）《1104报表实务》
A、信件传递形式，万元，保留整数
B、电子报表形式，元，保留小数后2位
C、电子报表形式，万元，保留整数
D、信件传递形式，元，保留小数后2位
16、G04《利润表》是反映填报机构一定期间内（ A ）的监管会计报表。
《1104报表实务》
A、经营成果情况；收入情况
B、利润分配情况；收入情况
C、利润分配情况；年末未分配利润结余情况
D、经营成果情况；年末未分配利润结余情况
17、G11《资产质量五级分类情况表》的报送频度为（ B ）《1104报表实务》
A、月报
B、季报
C、半年报
D、年报
18、G12《贷款质量迁徙情况表》的报送频度为（ C ）《1104报表实务》
A、月报
B、季报
C、半年报
D、年报
19、G13《最大十家关注类/次级类/可疑类/损失类贷款情况表》是填报机构汇总（ A ）的数据，但不要求报送（）《1104报表实务》
A、境内外分支机构；境内分地区和分支机构数据
B、境内外分支机构；境内分地区
C、境内分支机构；境外分地区和分支机构数据
D、境内分支机构；境外分地区
（）不是填报机构客户的，填报机构可以（）形式填报。
《1104报表实务》
A、母公司；母公司；单一客户
B、母公司；子公司；多重客户
C、子公司；子公司；单一客户
D、子公司；母公司；多重客户
21、其他表内授信在（ B ），填报机构为最大十家关注类、次级类、可疑类和损失类贷款客户提供（）以外的计入资产负债表内的授信。
《1104报表实务》
A、报告期末；贷款余额
B、报告期末；各类贷款
C、报告期初；各类贷款
D、报告期初；贷款余额
22、G14《授信集中情况表》的报送频度为（ A ）《1104报表实务》
A、季报（境内机构）、半年报（境外分支机构）、季报（境内外合并报表）。
B、季报（境内机构）、半年报（境内外分支机构和附属公司）、半年报（境内外合并报表）。
C、月报（境内机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外合并报表）。
D、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外合并报表）。
23、G15《最大二十家关联方关联交易情况表》境内注册的中资金融机构和外资法人机构需报送未并表和并表两个统计口径的报表，未并表报送频率是（ D ），合并报表报送频率是（）。外国银行分行需按（）送单家报表，主报告行还需按季额外报送境内所有分行的汇总报表。本报表（）报送境内分地区和分支机构数据。《1104报表实务》
A、月报；年报；月报；要求
B、季报；年报；季报；要求
C、月报；半年报；月报；不要求
D、季报；半年报；季报；不要求
24、G16《抵债资产账龄情况表》中不存在处置障碍或困难的抵债资产：指填报机构抵债资产在处置过程中不存在处置障碍或困难的部分，但是不包括以下情况，即抵债资产虽然可以
《1104报表实务》
A、高于
B、低于
C、等于
D、无任何关系
25、G21《流动性期限缺口统计表》（ B ）报送分地区和分机构数据。本表暂不包括（）。《1104报表实务》
A、不要求；境内子公司数据
B、不要求；境外子公司数据
C、要求；境外子公司数据
D、要求；境内子公司数据
26、债券指（ C ）有关机构发行的、约定在一定期限内（）的有价证券。包括政府债券、中央银行债券及票据、企业债券、金融债券以及境外融资性票据等。农村合作金融机构持有的"中央银行专项票据"填报在此项目中。此项中不可以计算卖出回购的债券。《1104报表实务》
A、境内；还本付息
B、境内外；付息
C、境内外；还本付息
D、境内；付息
27、G24《最大十家金融机构同业拆入情况表》的报送方式为（ B ），数据单位为（），其四舍五入的要求为（）《1104报表实务》
A、电子报表形式，万元，保留整数
B、电子报表形式，万元、百分比，单位为百分比的数据保留两位小数，单位为万元的数据保留整数。
C、信件传递形式，万元，保留整数
D、信件传递形式，万元、百分比，单位为百分比的数据保留两位小数，单位为万元的数据保留整数。
28、G31《有价证券及投资情况表》的报送频度为（ B ）《1104报表实务》
A、月报
B、季报
29、G32《外汇风险敞口情况表》的报送方式为（ A ），数据单位为（），其四舍五入的要求为（）《1104报表实务》
A、电子报表形式，万元，保留整数
B、电子报表形式，元，保留小数后2位
C、信件传递形式，万元，保留整数
D、信件传递形式，元，保留小数后2位
30、G41《资本充足率汇总表》的报送时间：资本充足率汇总表(并表)于（ A ）上报，资本充足率汇总表(未并表)于（）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天《1104报表实务》
A、半年后40日内；季后20日内
B、半年后30日内；季后10日内
C、年后40日内；月后20日内
D、年后30日内；月后20日内
31、G42《表内加权风险资产计算表》的报送时间：表内加权风险资产计算表(并表)于
（）上报，表内加权风险资产计算表(未并表)于（ A ）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天。《1104报表实务》
A、半年后40日内；季后20日内
B、半年后30日内；季后10日内
C、年后40日内；月后20日内
D、年后60日内；月后10日内
32、G43《表外加权风险资产计算表》的报送时间：表外加权风险资产计算表(并表)于（）上报，表外加权风险资产计算表(未并表)于（ D ）上报。逢“国庆节”法定节假日顺延三天。《1104报表实务》
A、年后60日内；月后10日内
B、半年后30日内；季后10日内
C、年后40日内；月后20日内
D、半年后40日内；季后20日内
33、G51《客户大额授信统计表》的报送频度为（ A ）。《1104报表实务》
A、月报
D、年报
34、非现场监管体现的监管理念是（ C ）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、动态监管
B、预防为主
C、风险为本
D、合规监管
35、非现场检查，是指（银行业监管机构）对银行业金融机构报送的各种经营管理和财务数据、报表和报告，运用一定的技术方法就银行的经营状况、风险管理状况和合规情况进行分析，以发现银行风险管理中存在的问题，评价银行业金融机构的风险状况。（ B ）《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、人民银行
B、银行业监管机构
C、外汇管理局
D、政府
36、一套完整的非现场监管程序不包括（ A ）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、制定监管政策
B、制定监管计划
C、监管信息收集
D、后续监管
37、（ B ）承担日常持续性监管的主要责任
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、非现场监管负责人
B、主监管员
C、非现场监管员
D、非现场监管协调员
38、非现场监管人员应当定期轮岗，同一岗位最长不宜超过（ C ）年
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
B、3
C、4
D、5
39、原则上，被监管机构的风险水平越高或对金融体系稳定的影响程度越大，监管强度应越（ B ），监管周期应越（）。
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、低长
B、高短
C、低短
D、高长
40、按照信息来源分，下面哪个不是非现场监管人员收集的信息来源（D ）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、向被监管机构收集的非现场监管报表和其他信息资料
B、与银监会内部有关部门共享得到的业务准入、现场检查等信息
C、社会公众媒体以及第三方机构信息
D、走访银行一线员工得到的相关信息
41、信息收集流程包括信息采集、质量审核、情况记录和信息变更四个主要环节，其中，（ B ）环节是信息收集流程的核心环节。
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、信息采集
B、质量审核
C、情况记录
D、信息变更
42、（ D ）是对被监管机构核心信息和其他情况的高度概括，是以风险为本持续监管各环节监管成果的综合体现。
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、《日常监管分析报告》
B、《风险评估报告》
C、《现场检查报告》
D、《机构概览》
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、2
B、3
C、4
D、6
45、“杠杆率”指标反映了（ A ）P3《非现场监管指标使用》
A、银行资本充足的绝对水平
B、银行扩充资本的来源和能力
C、银行资本构成的结构
D、银行的风险资产配比和风险偏好
46、资本充足率（Capital Adequacy Ratio, CAR）是（ B ）与（）的比率。《非现场监管指标使用》
A、银行的资本总额风险加权资产
B、银行的资本净额风险加权资产
C、银行的资本总额风险加权资本
D、银行的资本净额风险加权资本
47、在银行业金融机构面对的各类风险中，（ C ）是最主要的风险。P27
《非现场监管指标使用》
A、市场风险
B、管理风险
C、信用风险
D、法律风险
48、假设A银行的信用风险资产余额是200亿元，其中正常类资产为160亿元，关注类资产为20亿元，次级类资产为10亿元，可疑类资产为8亿元，损失类资产为2亿元。那么A 银行不良资产率为（ B ）。P28《非现场监管指标使用》
A、20%
B、10%
C、5%
D、15%
49、拨备覆盖率指标与提取的准备金成（ A ），与不良贷款余额成（）。P30《非现场
A、正比反比
B、正比正比
C、反比正比
D、反比反比
50、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》中明确规定商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（ B ）
P63《非现场监管指标使用》
A、5%
B、10%
C、15%
D、20%
51、《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行流动性比例不得低于（ B ）P96《非现场监管指标使用》
A、15%
B、25%
C、35%
D、45%
52、信用卡年度呆账率=（ C ）/应收账款余额x100%
P135《非现场监管指标使用》
A、逾期超过90天的透支金额
B、逾期超过120天的透支金额
C、逾期超过180天的透支金额
D、逾期超过60天的透支金额
二．多选题
1、“银行监管统计数据质量管理良好标准”的总体框架包含以下哪几方面要素：（ABCDE）《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、组织机构及人员
B、制度建设
C、系统保障和数据标准
D、数据质量的监控、检查与评价
E、数据的报送、应用和存储
2、组织机构及人员要素中共包括以下哪几项原则（ABCD）
《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、归口管理
B、岗位设置
C、组织领导
D、团队建设
E、人员保障
3、制度建设中涉及的原则分别是（ AD ）
《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、管理制度
B、财务制度
C、合规制度
D、业务制度
E、薪酬制度
4、银行与监管统计相关的业务领域及系统遵循统一的业务规范和技术标准，建立全行统一的监管统计数据架构，客户、产品、机构、账户等基础信息跨系统保持哪几方面的一致性。（ABCD）《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、名称
B、定义
C、口径
D、来源
E、类型
5、银行对监管统计工作实行的管理体制是（ AB ）《银行监管统计数据质量管理良好标准》
A、统一管理
B、分级负责
C、多头管理
D、行长负责制
E、多级管理
6、监管统计人员应具备（ABCE ）
A、良好的职业操守
B、专业知识和操作技能
C、熟悉银行业务
D、熟悉监管知识
E、具备必要的协调沟通能力
7、“1104工程”的系统建设原则是（ ABDE ）《1104非现场监管培训知识》
A、统一规划
B、统一管理
C、统一思想
D、统一标准
E、资源共享
8、非现场监管的作用主要体现在（ ABCDE ）《1104非现场监管培训知识》
A、基础性作用
B、风险识别和预警作用
C、对现场检查的指导作用
D、信息传递作用
E、持续有效监管的作用
9、以下属于基本财务报表的有（ ABE ）
《1104非现场监管培训知识》
精品文档
B、表外业务统计表
C、资产质量五级分类情况表
D、利率风险情况表
E、利润表
10、以下属于信用风险报表的有（ ABC ）
《1104非现场监管培训知识》
A、资产质量五级分类情况表
B、贷款质量迁徙变化情况表
C、最大二十家关联方关联交易情况表
D、外汇风险敞口情况表
E、表内加权风险资产计算表
11、以下不属于市场风险报表的有（BC ）
《1104非现场监管培训知识》
A、有价证券及投资情况表
B、利率风险情况表
C、最大二十家关联方关联交易情况表
D、外汇风险敞口情况表
E、利率风险情况表
12、以下属于资本充足性风险报表的有（ABC ）
《1104非现场监管培训知识》
A、资本充足率汇总表
B、表内加权风险资产计算表
C、表外加权风险资产计算表
D、贷款质量迁徙变化情况表
E、授信集中情况表
13、银行业监督管理的目标是（ AC ）
《中华人民共和国银行监管管理法》
A、促进银行业的合法、稳健运行
B、实现利润最大化
C、维护公众对银行业的信心
E、保证人民币币值稳定
14、银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循（ABDE ）原则。
《中华人民共和国银行监管管理法》
A、依法
B、公开
C、公平
D、公正
E、效率
15、审慎经营规则，包括（ ABCDE ）
《中华人民共和国银行监管管理法》
A、风险管理
B、内部控制
C、资本充足率
D、资产质量
E、资产流动性
16、非现场监管工作的责任主体，包括（ ABCE ）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、非现场监管负责人
B、主监管员
C、非现场监管员
D、监管信息员
E、非现场监管协调员
17、信息采集是信息收集流程的起点，信息的（ ACE ）是信息采集工作的重要标准。《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、准确性
B、统一性
C、及时性
D、可测性
E、完整性
18、信息质量审核的主要内容和方法包括（ BCDE ）
A、数据准确性审核
B、报表完整性审核
C、逻辑关系审核
D、异常变动审核
E、实地走访或现场检查
19、按照频度，监管分析报告包括（ ABE ）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、月度报告
B、季度报告
C、半年报告
D、年度报告
20、按照机构，监管分析报告包括（BCD ）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、非法人机构分析报告
B、分支机构分析报告
C、法人机构分析报告
D、汇总类机构分析报告
21、在下列风险种类中，哪些是非现场监管人员每一次风险评估中都应考虑的内容。（ ACD ）《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
A、信用风险
B、操作风险
C、市场风险
D、流动性风险
E、法律风险
22、银行资本的外源性增长可通过以下几种方式（ ABCDE ）P14
《非现场监管指标使用》
A、公开募股
B、定向配股
C、发行次级债券
D、发行可转换债券
23、新巴塞尔协议确立的三大支柱是指（ BDE ）《非现场监管指标使用》
A、核心资本要求
B、最低资本要求
C、风险管控
D、监管部门的监督检查
E、市场约束
24、贷款的迁徙表现形态包括（ABCD ）P45《非现场监管指标使用》
A、向上迁徙
B、向下迁徙
C、维持原态
D、清收处置
25、以下属于盈利性指标的有（ABC ）参见目录《非现场监管指标使用》
A、资产利润率
B、成本收入比
C、净利差
D、投资潜在损失率
E、呆账率
26、银行面临的利率风险的主要形式包括（ ABDE ）
（P126）《非现场监管指标使用》
A、重新定价风险
B、收益率曲线风险
C、政策性风险
D、基准风险
E、期权性风险
三、判断题
1、银行对监管统计岗位的设置涵盖监管统计所有的工作任务和内容，分工明确，职责清晰，各岗位均设立A、B角。（对）《银行监管统计数据质量管理良好标准》
2、“1104工程”指的是银行业金融机构监管信息系统建设工程。（对）
《1104非现场监管培训知识》
3、非现场监管的作用主要在数据统计和报表说明方面。（错）
《1104非现场监管培训知识》
4、国务院银行业监督管理机构的监管范围仅包括在中华人民共和国境内设立的商业银行和政策性银行。（错）《中华人民共和国银行监管管理法》
5、国务院银行业监督管理机构对中国人民银行提出的检查银行业金融机构的建议，应当自收到建议之日起六十日内予以回复。（错）《中华人民共和国银行监管管理法》
6、银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。（对）
《中华人民共和国银行监管管理法》
7、财政部负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布。（错）《中华人民共和国银行监管管理法》
8、在非现场监管报表和其他信息报送截止日期期后，如果被监管机构发现数据存在问题，可以口头形式提出信息变更申请。（错）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
9、对法人及法人分支机构，都需要定期进行专项风险评估和整体风险评估。（错）《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
10、我国的监管评级体系为“CAMELS+”体系。（对）
《中国银行业监督管理委员会非现场监管指引》
11、根据《商业银行资本充足率管理办法》中的规定，商业银行资本充足率应不低于4%。（错）《非现场监管指标使用》
12、对于银行来说，流动性越高越好。（错）P96《非现场监管指标使用》
13、资产利润率=税前利润/资产平均余额x100%x折年系数（错）
P147 《非现场监管指标使用》
金融租赁公司非现场监管指标及填报说明 一、监控指标 1.资本充足率（＞＝10%） 计算公式：资本总额/风险资产总额×100% 资本总额包括核心资本和附属资本。 核心资本＝实收资本＋资本公积＋盈余公积＋未分配利润； 附属资本＝贷款（租赁）呆账准备＋投资风险准备＋坏账准备。 风险资产总额＝总资产－现金－存放中央银行款项－委托租赁－国债－政策性金融债券－存拆放商业银行款项×90%－存拆放其他金融机构款项×75%＋（担保＋其他或有负债)×50%。 2.租赁资产比例（＞＝60%） 计算公式：租赁资产余额/总资产×100% 租赁资产包括直接租赁、回租、委托租赁、转租赁、经营性租赁资产。 3.拆入资金比例（＜＝100%） 计算公式：拆入资金/资本总额×100% 拆入资金指金融租赁公司从金融机构拆入的短期资金。 4.资产分散性比例（＜＝15%） 计算公式：对同一承租人的最大融资余额（融资租赁＋贷款）/资本总额×100% 5.长期投资比例（＜＝30%）
计算公式：长期投资余额/资本总额×100% 长期投资不包括长期国债和政策性金融债券投资。 6.担保比例（＜＝200%） 计算公式：担保/资本总额×100% 7.租赁项下的流动资金贷款比例（＜＝60%） 计算公式：租赁项下的流动资金贷款余额/贷款对应的承租人租赁合同金额×100% 8.委托租赁比例（＜＝100%） 计算公式：委托租赁余额/委托租赁资金余额×100% 9.资产质量指标 （1）逾期租赁比例（＜＝8%） 计算公式：（逾期租赁＋逾期贷款）余额/(应收租赁款余额＋租赁项下的流动资金贷款余额）×100% 逾期租赁系指承租人支付出现困难，未能在租赁合同约定到期按期偿付的租金总额（不含呆滞租赁和呆账租赁）。 逾期贷款系指按财政部财商字[1998]302号文规定，借款合同约定到期（含展期后到期）但未归还的贷款（不含呆滞贷款和呆账贷款）。 （2）呆滞租赁比例（＜＝5%） 计算公式：（呆滞租赁＋呆滞贷款）余额/（应收租赁款余额＋租赁项下的流动资金贷款余额）×100% 呆滞租赁系指首次未能在租赁合同约定到期偿付租金的时
关于印发《企业集团财务公司、金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》的 通知 银发[2000]398号 中国人民银行各分行、营业管理部;总行直接监管的企业集团财务公司、金融租赁公司:为加强对企业集团财务公司和金融租赁公司的监管,提高非现场监管数据报送的质量,根据我行最近颁布实施的《企业集团财务公司管理办法》、《金融租赁公司管理办法》和《中国人民银行“全科目上报”金融统计制度》,我行制定了《企业集团财务公司非现场监管指标及填报说明》和《金融租赁公司非现场监管指标及填报说明》。现印发给你们,有关说明如下: 一、各企业集团财务公司和金融租赁公司法人机构自2001年1月1日起于每季后18日内将本指标执行情况报送中国人民银行。分支机构的考核比例,由各企业集团财务公司、金融租赁公司分支机构所在地人民银行分行、营业管理部根据本指标体系确定。 二、各分行、营业管理部自2001年1月1日起按本指标对辖区内所监管的企业集团财务公司和金融租赁公司法人机构进行考核,并以此为基础,按照总行规定的金融监管报告统一格式撰写金融监管报告。 三、对于资产质量指标,各分行、营业管理部应根据企业集团财务公司、金融租赁公司不良资产的具体情况,提出逐年压缩比例。新发生的不良资产,力争当年消化。 四、按照《金融租赁公司管理办法》,金融租赁公司业务范围中已取消了存款业务,因此,不再向人民银行交法定存款准备金。但是,对于以前已经办理信托存款业务的金融租赁公司,必须进行清理和规范,在清理结束前,继续按原有规定缴纳法定存款准备金。
五、企业集团财务公司和金融租赁公司非现场监管数据资料通过“中国人民银行金融统计‘全科目上报’统计指标”报送,具体报送办法和《企业集团财务公司和金融租赁公司非现场监管指标与金融机构统计指标归属关系对照表》,总行将于近期发文布置。 六、我行以往颁布的有关规定中,凡与本通知相抵触的考核指标,均以本通知为准。 二○○○年十二月二十七日
银行业监督管理委员会统计现场检查细则（供检查参 考）——非现场监管报表部分 本次统计现场检查非现场监管的报表范围有：银监会非现场监管所有基础报表、统计部所设计的特色报表、国别风险报表、QIS测算报表和GSIFI报表等。 本部分检查主要是对非现场监管报表指标的数据来源、加工方法、操作流程以及技术、组织保障情况，其中重点对部分填报难度大、涉及面广、风险反映集中的报表进行检查。历年非现场监管检查查的比较多的报表主要是资本充足率报表、资产质量五级分类情况表、授信集中情况表等。 第一部分总体说明 一、检查内容 （一）非现场监管报表管理工作—从2011年这部分可以归入《良好标准》中制度建设、系统保障以及日常监控部分来进行评估 1．非现场监管报表涉及部门的职责分工及组织保障情况； 2．数据来源及技术保障情况； 3．数据加工方法及报表操作流程； 4．非现场监管工作的内部控制及数据质量保障情况。 （二）制度执行情况---部分内容可以由制度建设来评估 1．非现场监管报表统计方法和统计项目归属关系的准确性、
完整性； 2．非现场监管统计数据的真实性、准确性。 二、资料调阅清单 （一）进场前资料 1．非现场监管报表统计制度实施细则； 2．非现场监管统计工作管理制度及部门职责分工要求； 3．非现场监管报表统计项目与数据源数据(会计数据等)间的归属关系； 4．当期(报表时点与期数要求应根据检查目的进行调整)会计决算报表(并表及未并表)：业务状况变动表、资产负债表、损益表； 5．上年年报； 6．会计制度及会计核算说明； 7．其他检查进场前需准备和分析的资料。 （二）进场后资料 包括准备金计提标准，准备金及计提准备对应的资产明细表等。 三、检查要点和注意事项 （一）检查前的准备工作 1．熟练掌握银监会《中国银行业监督管理委员会关于报送2004年有关统计报表的通知》（银监发〔2004〕2号）、《中国银行业监督管理委员会关于资本充足率统计制度的通知》（银监发〔2004〕18号）、《银监会统计信息披露暂行办法》（银监
为进一步规范非现场监管标准，明确监管要求，保持与《非现场监管报表及填报说明》(见《中国银行业监督管理委员会关于非现场监管信息系统2007年正式运行的通知》(银监发［2006］75号))的一致性，银监会对非现场监管基础指标的定义和计算方法进行了细化和完善，形成了非现场监管基础指标定义及计算公式。现印发给你们，并就相关事项通知如下： 一、指标内容 非现场监管基础指标分为“资本充足”、“信用风险”、“盈利性”、“流动性风险”和“市场风险”五个方面，共计38项指标，涵盖全部风险监管“核心指标”和监管评级指标，是银监会风险监管和风险评价的重要基准。 非现场监管基础指标不包括银监会制定的仅针对某类银行业金融机构的“特色监管指标”。“特色监管指标”的定义和计算公式请参照相关规定执行。 二、指标定义 非现场监管基础指标的定义包括“指标定义”和“计算公式”两大部分(详见附件)。指标定义是对指标计算方法的描述；计算公式是对计算方法的细化和明确。通过指标定义和计算公式，将“非现场监管基础指标”与“非现场监管报表”的具体项目建立联系，明确了指标的数据来源，规范了指标的计算公式。 三、其他要求 （一）非现场监管基础指标仅对指标的定义和计算公式进行
了规范，指标的评价标准和监管要求仍按相关法规执行。其他文件中指标定义和计算公式如与本文件不一致，以本文为准。今后，非现场监管指标定义及计算公式还将随着监管法规制度和非现场监管要求的变化相应进行调整。 （二）银监会及其派出机构监管人员应当全面了解并掌握非现场监管基础指标的定义和计算公式，结合各银行业金融机构实际情况，按要求做好各项非现场监管工作。 （三）各银行业金融机构要按照监管指标有关要求，将监管标准与内部风险管理有机结合，不断完善风险管理机制，提高风险管理水平。 请银监会各派出机构及时将本通知转发给辖内银行业法人金融机构，以及参照法人管理的相关银行业金融机构。 二○○六年十一月十七日
1104非现场监管培训 知识
1104非现场监管培训知识 一、“1104工程”概述 成立银监会是党中央、国务院为深化金融改革、加强银行监管而做出的重大决策，是提高防范和化解金融风险能力、确保金融安全高效稳健运行的重要举措。银监会党委高度重视银行业金融机构监管信息系统建设，成立了项目建设领导小组，负责对重大问题的决策。领导小组下设办公室，负责项目日常管理工作。为加快银监会系统信息化建设，2003年11月4日，银监会专门召开了“银行业金融机构监管信息系统建设”主席办公会和监管信息系统建设领导小组会议，会议决定启动“1104工程”（银行业金融机构监管信息系统），确定了“周密论证、统一规划、急用先行、分段实施”的指导思想和“统一规划、统一管理、统一标准、资源共享”系统建设原则。 （一）“1104工程”建设的背景 目前，我国银行业发展势头良好，但也存在一些待解决的问题和潜在的风险，一是不良资产基数大；二是潜在的损失较大；三是损失准备不足，资本充足率低。因此，必须实施有效的银行监管，加速化解这些潜在的风险。面对现状，加速建立一个完整的监管信息系统、实现对银行业金融机构有效监管、加速化解历史包袱是维护我国金融稳定的重要一环。 由于银监会成立时间较短，监管信息系统建设比较薄弱，对银行与非银行业金融机构进行监管基本上以手工方式进行，严重影响了银行监管职能的发挥和监管效率的进一步提高，具体表现在以下几个方面： 一是缺乏必要的监管信息化工具与手段，难以实现对被监管对象进行持续、全面、有效监管。随着信息技术在银行业金融机构广泛应用，银行业金融机构信息化水平不断提高，银行业金融机构业务品种与交易量大增，交易信息电子化、无纸化，业务的复杂性、风险的隐蔽性也越来越高，单靠手工方式，以有限的人力资源按照传统方式翻阅账本、传票等，难以有效识别金融机构风险。
非现场监管 [课程目标] 完成本课程学习后，你将能够： z理解非现场监管的重要性并对非现场监测系统做出描述 z对银行非现场评级系统的要素做出描述 z辨别财务比率分析系统的主要特征 z理解非现场监管中统计模型的运用及统计模型的发展和运用所面临的挑战 [课程概览] 在非现场监管这一课程中，你将学到： 非现场监管的重要性，在过去的20多年，这一领域中的方法和系统有了一些新的发展。主要包括：银行非现场评级系统、财务比率及同类型机构分析系统、统计模型。在第一节中，你将了解非现场监测系统的主要关注点及在使用中如何不断改进，以使其变得更为结构化和动态化。在第二节中，我们将了解非现场评级系统的主要方法，作为例子，我们也将了解法国和意大利监管当局非现场评级系统的主要特点。在第三节中，主要关注财务比率与同类型机构分析系统是如何运用的，此外，作为例子，我们也将了解美国和荷兰监管当局所运用的这类系统。最后，第四节介绍了统计模型在过去几年中所发展的各种类型，作为例子，简要描述美国监管当局使用的评级预测模型、倒闭/生存预测模型，法国监管当局使用的损失模型等。 通过以下知识测验可以了解你对非现场监管的了解程度，以下小测验（4个问题）将向你介绍本课程将涉及的主题。 [学前测试] 1、有效的非现场监管可以： A、加强总体上的监管 B、取代现场检查 C、保证银行的安全和稳健运行 D、在两次现场检查之间持续监测银行 2、非现场评级系统使监管者能够： A、将上次对银行的现场检查评级转换成非现场评级 B、运用非现场信息对银行进行评级 C、判定银行是否具有良好的管理
3、财务指标及同类类型机构分析体系将银行当前的财务指标与以下哪些进行比较： A、银行过去的财务比率 B、与经济有关的比率 C、与一组银行相关的比率 4、你认为以下哪些关于统计模型的论述是正确的？ A、它们的主要目标是评估银行的现状 B、定量和定性因素都发挥着重要的作用 C、它们被所有国家的监管当局所运用 D、它们可以被用来预测银行未来的财务状况 E、它们需要大量关于银行缺陷和失误的数据 答案：1：A, D 2: B 3: A, C 4: D, E 第一节引言 如您所知，在美国，过去的60年中，上世纪80年代后期及90年代早期是银行出现倒闭频率最高的时间段。 在过去的几十年中，一些其他国家的银行也经历了一些问题甚至倒闭。 英国的银行如信用与商业国际银行、巴林银行及其他一些小银行都经历过倒闭。 另外，西班牙、挪威、瑞士、德国、日本及瑞典的银行也出现过倒闭的情况。在过去的几十年，新兴市场国家的银行也面临着一些问题。 为发现这些问题，监管者已经从一般的非现场监测转变为运用重点更为突出、更为结构化和更具有前瞻性的非现场监测系统，并将非现场监测作为现场检查的补充。 作为监管者，在你所管辖的范围内，你或许碰到过出现问题的银行，或者甚至处理过银行倒闭的案例。如果是这样，这种经历是否会使你想到要建立这样一个系统，它既能够较早地识别银行所存在的问题，又能进一步通过问题的识别，采取必要的行动以减小或阻止问题的发生的可能性。 非现场监管始终是监管者监测银行的一种重要工具。在过去几年，许多监管者已经或正在开发具体的非现场监管系统，这个系统不仅能够用于一般的银行监测，而且能够用于对银行所存在的问题和风险进行早期识别。在本课程中，你将可以了解一些具有这种特征的非现场监管系统。
附件2 非现场监管关键指标计算公式表 编号指标名称指标来源 / 计算公式 1总资产G01《资产负债项目统计表》， G01_[25.C] 2总负债G01《资产负债项目统计表》， G01_[49.C] 3各项存款G01《资产负债项目统计表》， G01_[61.C] 4各项贷款G01《资产负债项目统计表》， G01_[62.C] 5日均存款G01附注第 IX部分《存贷款月日均情况表》， G01_IX_[6.C] 6日均贷款G01附注第 IX部分《存贷款月日均情况表》， G01_IX_[8.C] 7核心一级资本充足率%G40《资本充足率汇总表》， G40_[10.A] 8一级资本充足率%G40《资本充足率汇总表》， G40_[11.A] 9资本充足率%G40《资本充足率汇总表》， G40_[12.A] 10杠杆率%G44《杠杆率情况表》， G44_[1.A]/(G44_[2.A]+G44_[3.A]+G44_[4.A]+G44_[5.A])×100% 11不良贷款余额G11《资产质量五级分类情况表》， G11_I_[1.E] 12关注类贷款余额G11《资产质量五级分类情况表》， G11_I_[1.D] 13逾期贷款余额G11《资产质量五级分类情况表》， G11_I_[4.A] 14逾期90天以上贷款与不良贷款G11《资产质量五级分类情况表》， 比例%(G11_I_[4.3A]+G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A])/G11_I_[1.E]×100% G12《贷款质量迁徙情况表》， 15贷款总体向下迁徙率% 16单一客户贷款集中度% 17单一集团客户授信集中度% 18全部关联度% 19拨备覆盖率% 20贷款拨备率% 21净利润（本年累计） 22成本收入比率%(G12[3.D]+G12[3.E]+G12[3.F]+G12[3.G]+G12[4.E]+G12[4.F]+G12[4.G]+G12[5.F]+G12[5.G]+G1 2[6.G])/(G12[8.A]-G12[8.B])×100% G14《授信集中情况表》第Ⅲ部分《最大十家客户贷款情况表》，G40《资本充足率汇总表》G14_Ⅲ_[1.D]/G40_[3.A]×100%； G14《授信集中情况表》第 I 部分《最大十家集团客户贷款情况表》,G40《资本充足率汇总表》G14_I_[ 1.L ]/G40_[3.A]×100%； G15《最大二十家关联方交易情况表》,G15_II_[1.B] G11《资产质量五级分类情况表》 G11_II[1.2A]/G11_I_[1.E]×100% G11《资产质量五级分类情况表》 G11_II[1.2A]/G11_I_[1.A]×100% G04《利润表》， G04_[ 12.A ] G04《利润表》， ( G04_[7.A]-G04_[7.2A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A]) ×100% 23风险资产利润率%G04《利润表》， G40《资本充足率汇总表》 (G04_[ 11.A]+G04_[ 12.A ])/G40_[9.A]平均余额①× 100%×折年系数 24净息差%G04《利润表》， G01《资产负债项目统计表》 G04_[1.A ]/(G01[63.C] 平均余额① ) ×100%×折年系数G04《利润表》， 25非利息收入占比%(G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G 04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A])×100% 26流动性比例%G22《流动性比例监测表》， G22_[3.C] 27流动性覆盖率%G25《流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表》，G25_Ⅰ_[ Ⅱ.1.A]/G25_ Ⅰ_[ Ⅱ.2.A] ×100% 28期末存贷比（人民币）%G01附注IX《存贷款月日均情况表》， G01_IX_[9.A] G21《流动性期限缺口统计表》， (G21_[6.D]+G21_[3.5.2A]-G21_[7.A]-G21_[7.B]-G21_[7.C]- G21_[7.D])/(G21_[1.A]+G21_[2.A]+G21_[1.B]+G21_[2.B]+G21_[1.C]+G21_[2.C]+G21_[1.D]+G2 1_[2.D]) ×100% 29流动性缺口率%（对分子流动性缺口的内容进行调整。具体为：将 [3.2同业存放款项 ] 的活期部分，参照 [7. 活期 存款( 不含财政性存款 )] 的填报方式进行填报，即，同业存放活期部分中较为稳定的部分填入“ 一年以上”，活期中其余部分平均列入一年以内的各剩余期限内（以各时间段期限占比进行分 配）。同业存放活期部分中较为稳定的部分，根据过去12个月最低同业存放活期部分的金额进行 填报。） G01《资产负债项目统计表》， G21《流动性期限缺口统计表》 30核心负债依存度%((G21_[3.5.1I] －G21_[3.5.1A] －G21_[3.5.1B] －G21_[3.5.1C] －G21_[3.5.1D])+(G21_[3.6I] －G21_[3.6A] －G21_[3.6B] －G21_[3.6C] －G21_[3.6D])+G21_[7.F])/G01_[49.C] ×100% 31累计外汇敞口头寸比例%G32《外汇风险敞口情况表》，G40《资本充足率汇总表》， G32_[12.J]/G40_[3.A] ×100% 32利率风险敏感度%G33《利率重定价风险情况表》， G40《资本充足率汇总表》 （各币种 (G33_I_[15.A]+G33_II_[15.A])之和） /G40_[3.A] ×100%
非现场监管知识考核试题库 一．单选题 1、银行（ D ）对本行监管统计数据的真实性负责 《银行监管统计数据质量管理良好标准》 A、合规部领导 B、合规部员工 C、财务部主管 D、法定代表人 2、业务及管理基础系统具有良好的（ D ），满足新业务、新产品和监管新要求的需要，并为监管统计管理系统预留能够灵活加载的数据接口。 《银行监管统计数据质量管理良好标准》 A、稳定性 B、统一性 C、安全性 D、可拓展性 3、银行按照规定加强对监管统计资料的存储管理，保证监管统计数据信息的（ A ）《银行监管统计数据质量管理良好标准》 A、安全性和连续性 B、安全性和统一性 C、持续性和稳定性 D、持续性和准备性 4、“1104工程”的启动时间是（ C ）《1104非现场监管培训知识》 A、2001年11月4日 B、2002年11月4日 C、2003年11月4日 D、2004年11月4日 5、以下不属于流动性风险报表的有（D ）《1104非现场监管培训知识》 A、流动性期限缺口统计表 B、流动性比例检测表
D、客户大额授信统计表 6、《中华人民共和国银行业监督管理法》是在第（ C ）届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过。《中华人民共和国银行监管管理法》 A、八 B、九 C、十 D、十一 7、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ C ）罚款。 《中华人民共和国银行监管管理法》 A、五万以上十万以下 B、十万以上二十万以下 C、十万以上三十万以下 D、三十万以上五十万以下 8、银行业金融机构提供虚假的或者隐瞒重要事实的报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处（ A ）罚款。 《中华人民共和国银行监管管理法》 A、二十万以上五十万以下 B、二十万以上六十万以下 C、三十万以上五十万以下 D、三十万以上六十万以下 9.G01《资产负债项目统计表》的报送频度为（ A ） 《1104报表实务》 A、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。 B、月报（境内外分支机构）、季报（境内分支机构）、半年报和年报（境内外分支机构和附属公司）。 C、月报（境内外分支机构和附属公司）、季报（境内外分支机构）、半年报和年报（境内分支机构）。 D、月报（境内分支机构）、季报（境内外分支机构和附属公司）、半年报和年报（境内外分
“非现场监管基础指标”介绍 第一部分指标概览 目前，银监会推行的“非现场监管基础指标”共分5大类３８项，涵盖了全部风险监管“核心指标”和监管评级指标。 主要针对法人机构设计。 核心指标的定位：替换《资产负债比例管理办法》。 《商业银行风险监管核心指标》自2006年1月1日起试行，《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（银发〔1996〕450号）同时废止。 资本充足（２个） 信用风险（１７个） 盈利性（８个） 流动性（７个） 市场风险（４个） 资本充足 资本充足率(≥8%) 核心资本充足率(≥4%) 注：红色表示银监会监管核心指标。 信用风险 不良资产率(≤4%) 不良贷款率(≤5%) 逾期90天以上贷款与不良贷款比例
资产损失准备充足率(＞100%) 贷款损失准备充足率(＞100%) 拨备覆盖率 单一集团客户授信集中度(≤15%) 单一客户贷款集中度(≤10%) 授信集中度 信用风险（续） 单一客户关联度(≤10%) 集团客户关联度(≤15%) 全部关联度(≤50%) 正常贷款迁徙率 正常类贷款迁徙率 关注类贷款迁徙率 次级类贷款迁徙率 可疑类贷款迁徙率 盈利性 资产利润率（≥0.6%) 调整资产利润率 资本利润率（≥11%) 风险资产利润率 净利差 成本收入比率(≤35%) 利息收入比率 中间业务收入比率 流动性风险 流动性比例(≥25%) 经调整资产流动性比例 流动性缺口率(≥-10%)
核心负债依存度(≥60%) 人民币超额备付金率 存贷款比例 最大十户存款比例 市场风险 累计外汇敞口头寸比例(≤20%) 美元敞口头寸比例 利率风险敏感度 投资潜在损失率 第二部分单项指标介绍 一、资本充足 两个指标：资本充足率和核心资本充足率，反映银行资本充足程度，衡量抵御信用风险和市场风险的能力。 《商业银行资本充足率管理办法》规定：商业银行的资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。 １、资本充足率 ＝资本净额/（表内外风险加权资产＋12.5倍市场风险资本）×100% ２、核心资本充足率 ＝核心资本净额/（表内外风险加权资产＋12.5倍市场风险资本）×100% 二、信用风险 反映银行信用风险的基础指标共17个，分别从不良率、损失准备、集中度及关联度、贷